本文選題：商業(yè)銀行　切入點：收入結(jié)構(gòu)　出處：《內(nèi)蒙古大學(xué)》2017年碩士論文

【摘要】：隨著金融改革逐漸深入,金融市場競爭愈發(fā)激烈,上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)也正在逐漸發(fā)生變化。這主要體現(xiàn)在收入結(jié)構(gòu)整體變化,以及收入結(jié)構(gòu)內(nèi)部利息凈收入結(jié)構(gòu)、非利息凈收入結(jié)構(gòu)變化上。橫向?qū)Ρ炔煌鲜猩虡I(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)可以發(fā)現(xiàn),國有控股上市商業(yè)銀行與股份制上市商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)存在較大的差異;縱向?qū)Ρ仁杖虢Y(jié)構(gòu)則發(fā)現(xiàn),隨著時間的推移收入結(jié)構(gòu)中非利息凈收入占比正在逐漸增加,而利息凈收入占比則出現(xiàn)緩慢下降趨勢。收入結(jié)構(gòu)在時間序列上發(fā)生的變化以及在橫截面上產(chǎn)生的差異,將會對上市商業(yè)銀行盈利能力產(chǎn)生怎樣的影響,成為目前銀行業(yè)亟待解決的課題。本文根據(jù)上市商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和特點,將其分為國有控股上市商業(yè)銀行和股份制上市商業(yè)銀行兩類。首先,利用客戶貸款及墊款利息凈收入與債券投資利息凈收入之比量化利息凈收入結(jié)構(gòu)變化、手續(xù)費及傭金凈收入與投資損益之比量化非利息凈收入結(jié)構(gòu)變化、利息凈收入與非利息凈收入之比量化收入結(jié)構(gòu);其次,使用規(guī)范分析和實證分析兩種研究方法,研究收入結(jié)構(gòu)對銀行盈利能力影響。最后,依據(jù)回歸分析結(jié)果,同時結(jié)合兩類不同上市商業(yè)銀行的特質(zhì),針對上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的特點,提出能夠有效提升銀行盈利能力的建議。經(jīng)研究發(fā)現(xiàn),收入結(jié)構(gòu)組成部分中:利息凈收入結(jié)構(gòu)越集中,越可以顯著提高上市商業(yè)銀行盈利能力;而非利息凈收入結(jié)構(gòu)越趨向于分散化,則會對上市商業(yè)銀行盈利能力產(chǎn)生積極作用。上市商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)整體變動趨向于分散化,即非利息凈收入占比增加。綜上,上市商業(yè)銀行應(yīng)該通過優(yōu)化貸款質(zhì)量,完善吸收存款體系,提高利息凈收入結(jié)構(gòu)的集中度,同時,積極研發(fā)創(chuàng)新型金融產(chǎn)品,在滿足客戶個性化服務(wù)的同時提高非利息凈收入占比,從而提高銀行的盈利能力。
[Abstract]:With the deepening of the financial reform, the competition in the financial market is becoming more and more intense, and the income structure of listed commercial banks is also gradually changing. This is mainly reflected in the overall change of the income structure and the net income structure of interest within the income structure. Comparing the income structure of different listed commercial banks, we can find that there are great differences between state-owned holding listed commercial banks and joint-stock listed commercial banks. The vertical comparison of income structure shows that over time, the proportion of non-interest net income of income structure is gradually increasing. However, the proportion of net income of interest is declining slowly. The change of income structure in time series and the difference in cross section will affect the profitability of listed commercial banks. According to the assets scale and characteristics of listed commercial banks, this paper divides them into two categories: state-owned holding listed commercial banks and joint-stock listed commercial banks. Using the ratio of net income of interest on customer loans and advances to net income of interest on bonds the change of net income structure of interest on quantification of net income of interest, net income of commission and commission and ratio of net income of commission to profit or loss of investment, change of structure of net income of non-interest, The ratio of net interest income to non-interest net income quantifies the income structure. Secondly, we use normative analysis and empirical analysis to study the influence of income structure on the profitability of banks. Finally, according to the results of regression analysis, At the same time, according to the characteristics of the income structure of the listed commercial banks and the characteristics of the two different types of listed commercial banks, the paper puts forward some suggestions that can effectively enhance the profitability of the banks. In the component of income structure, the more concentrated the net income structure of interest is, the more significantly the profitability of listed commercial banks can be improved, while the more decentralized the net income structure of non-interest is, This will have a positive effect on the profitability of listed commercial banks. The overall change in the income structure of listed commercial banks tends to be decentralized, that is, the proportion of non-interest net income is increasing. In summary, listed commercial banks should optimize the quality of loans. At the same time, we should develop innovative financial products actively, improve the proportion of non-interest net income while satisfying the individualized service of customers, so as to improve the profitability of banks.
【學(xué)位授予單位】：內(nèi)蒙古大學(xué)
【學(xué)位級別】：碩士
【學(xué)位授予年份】：2017
【分類號】：F832.33;F830.42

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本文編號：1653407