債轉(zhuǎn)股作為處置債務(wù)的一種方式,從上世紀末開始在我國采用。在2008年金融危機之后,政府和民間的大規(guī)模經(jīng)濟刺激計劃造成了又一輪企業(yè)債務(wù)高企的困境,債轉(zhuǎn)股被重新提出用于解決企業(yè)高負債的問題。從上一輪“政策性”債轉(zhuǎn)股到此輪以“市場化、法制化”的理念來實施債轉(zhuǎn)股,這種變化代表了從決策層到民間對于我國經(jīng)濟發(fā)展意識層面的改變,對于推進我國市場化改革的努力,積極落實黨中央讓市場在資源配置中起決定性作用的決心。本文內(nèi)容包括對比國內(nèi)外的債轉(zhuǎn)股模式區(qū)別,探究國外和國內(nèi)關(guān)于債轉(zhuǎn)股的立法,分析債轉(zhuǎn)股方案,總結(jié)案例的特點和存在的問題,給出解決建議。債轉(zhuǎn)股僅是解決企業(yè)債務(wù)困境的手段,并不能根除企業(yè)的問題。實施債轉(zhuǎn)股除了債權(quán)人和債務(wù)人之間達成協(xié)議,也需要進行制度建設(shè)來規(guī)范債轉(zhuǎn)股的操作,保護債轉(zhuǎn)股雙方權(quán)利。本文認為要運用綜合的方案來進行債轉(zhuǎn)股,發(fā)揮國有金融機構(gòu)的資金優(yōu)勢帶動地方性金融機構(gòu)參與債轉(zhuǎn)股。企業(yè)的債務(wù)困境根本上是企業(yè)的經(jīng)營問題,因此企業(yè)要建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)管理制度,進行科學(xué)的經(jīng)營管理,從根本上避免企業(yè)陷入經(jīng)營困境。最后本文著重強調(diào)完善的法律制度和監(jiān)管體系是順利實施債轉(zhuǎn)股的關(guān)鍵抓手,當(dāng)前我國的《商業(yè)銀行法》、《公司法》...

【文章頁數(shù)】：41 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 選題背景和目的
        1.1.1 選題背景
        1.1.2 選題目的
    1.2 選題意義
    1.3 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        1.3.1 國外研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        1.3.3 文獻綜評
    1.4 研究內(nèi)容和論文框架
        1.4.1 研究內(nèi)容
        1.4.2 論文框架
    1.5 研究方法
    1.6 創(chuàng)新點和不足
第2章 國內(nèi)外債轉(zhuǎn)股模式和立法經(jīng)驗
    2.1 國內(nèi)外債轉(zhuǎn)股模式
        2.1.1 日本銀行業(yè)主導(dǎo)債轉(zhuǎn)股模式
        2.1.2 美國破產(chǎn)式債轉(zhuǎn)股模式
        2.1.3 韓國政府主導(dǎo)型債轉(zhuǎn)股模式
        2.1.4 中國市場化、法制化債轉(zhuǎn)股模式
    2.2 國內(nèi)外關(guān)于債轉(zhuǎn)股方面的法律法規(guī)
        2.2.1 域外關(guān)于債轉(zhuǎn)股的立法
        2.2.2 國內(nèi)關(guān)于債轉(zhuǎn)股的法律法規(guī)
第3章 云錫集團簡介和債務(wù)成因
    3.1 債轉(zhuǎn)股企業(yè)介紹
        3.1.1 云錫集團介紹
        3.1.2 云錫集團經(jīng)營范圍及股權(quán)結(jié)構(gòu)
        3.1.3 企業(yè)經(jīng)營及財務(wù)狀況
    3.2 云錫集團債務(wù)成因
    3.3 債轉(zhuǎn)股動因
第4章 云錫集團債轉(zhuǎn)股方案和實施
    4.1 債轉(zhuǎn)股方案
    4.2 債轉(zhuǎn)股實施方式
    4.3 債轉(zhuǎn)股方案分析
        4.3.1 資金來源和運用
        4.3.2 債轉(zhuǎn)股的范圍
        4.3.3 債轉(zhuǎn)股的定價
        4.3.4 債轉(zhuǎn)股退出方式
        4.3.5 債轉(zhuǎn)股方案的特點
第5章 云錫集團債轉(zhuǎn)股成效
    5.1 債轉(zhuǎn)股對云錫集團的影響
        5.1.1 財務(wù)狀況改善
        5.1.2 經(jīng)營結(jié)構(gòu)變化
    5.2 債轉(zhuǎn)股對建設(shè)銀行的影響
    5.3 債轉(zhuǎn)股對宏觀經(jīng)濟的影響
第6章 債轉(zhuǎn)股的問題和建議
    6.1 債轉(zhuǎn)股過程中存在的問題
        6.1.1 債轉(zhuǎn)股對銀行的挑戰(zhàn)
        6.1.2 債轉(zhuǎn)股的局限性
        6.1.3 目標企業(yè)的選擇困境
        6.1.4 債轉(zhuǎn)股的退出問題
        6.1.5 關(guān)于債轉(zhuǎn)股的立法、監(jiān)管缺失
    6.2 對債轉(zhuǎn)股的建議
        6.2.1 債轉(zhuǎn)股以金融債權(quán)為主
        6.2.2 制定綜合債轉(zhuǎn)股方案
        6.2.3 國有金融機構(gòu)發(fā)揮重要作用
        6.2.4 建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度、改善經(jīng)營管理
        6.2.5 完善資本市場,拓展退出渠道
        6.2.6 完善債轉(zhuǎn)股法律制度和監(jiān)管制度
第7章 總結(jié)
參考文獻
致謝



本文編號：4024086