本文關鍵詞：大數(shù)據(jù)時代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項目為例，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

1 緒論

成本進行監(jiān)管時，監(jiān)管者的整體風格才是以科學地調查真相為主2。

美國監(jiān)管數(shù)據(jù)是由專業(yè)的信息技術公司EDS——電子數(shù)據(jù)系統(tǒng)(Electronic Data System)公司負責采集。美國聯(lián)邦監(jiān)管部門為了方便監(jiān)管，形成內部統(tǒng)一銀行評級體系，在1979年實行了“駱駝評級體系”(CAMELS)。這套體系被全球的監(jiān)管機構廣泛參考3。

由于美國的金融監(jiān)管是典型的多頭監(jiān)管，各監(jiān)管機構各自建立了自己的預警系統(tǒng)：

（1）美國聯(lián)邦存款保險公司負責監(jiān)管投保銀行的運行，其預警系統(tǒng)包含四個子系統(tǒng)： OSS系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過歷史財務比率進行趨勢分析和行業(yè)平均水平比較分析，將變動浮動大于同屬群銀行平均變動幅度的銀行列入應特別注意的銀行名單內。作為一種基于歷史數(shù)據(jù)的分析系統(tǒng)，它主要為其他分析提供輔助判斷資料；UBPS系統(tǒng)。該系統(tǒng)針對個別銀行逐日監(jiān)測，同屬群的銀行資料逐周計算，其產生的資料較具彈性，使用者可以有選擇的使用所需要的資料評估銀行的經營狀況；USS系統(tǒng)。該系統(tǒng)對銀行的財務狀況進行季度分析，通過財務數(shù)據(jù)衡量銀行的資本充足性、資產品質、獲利能力，并根據(jù)個別銀行的某項財務比率算出該比率在同屬群銀行中的百分位位置，將個別比率的權數(shù)乘以其百分位位置，得出綜合分數(shù)，并進一步得出該銀行的綜合各方在同屬群銀行綜合得分中所處的百分位位置；CAEL系統(tǒng)。該系統(tǒng)是美國聯(lián)邦存款保險公司對商業(yè)銀行財務報表分析預警的員主要工具，采用資本充足性、資產品質、獲利能力和流動能力四項作為評級項目。CAEL系統(tǒng)通過比較對個別銀行的前后兩期檢查中得的評定等級進行環(huán)比比較，對前后兩期評定等級變化較大的銀行，進行重點關注。

（2）美國貨幣監(jiān)理署的預警系統(tǒng)主要通過每月監(jiān)視系統(tǒng)和金融信息系統(tǒng)兩種方式監(jiān)視會員機構的營運狀況：每月監(jiān)視系統(tǒng)以會員機構每月報送的資料為預警資料來源，將會員機構的財務比率與預先設定的臨界值進行比較，發(fā)現(xiàn)潛在問題。還可以通過計算機終端機進一步收集更加詳細的資料加以檢查，以及早識別出異常情況或趨勢，及早采取行動糾正；金融信息系統(tǒng)主要針對金融機構的半年財務資料進行評分，形成包括13項財務比率、歷史性比2

3侯書生編：《中外政府金融監(jiān)管比較》，北京?國家行政學院出版社，2012Shleifer and RWVishny, A Survey of Coprorate Governance, Journal of Finance,2001,pp.727-775. 年版，第188頁。

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大數(shù)據(jù)時代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項目為例

較報表及45項額外分析比率的報告。并進一步按照統(tǒng)一屬群法，依金融機構的資產規(guī)模進行分類，在各屬群中測試個別金融機構的財務狀況，對監(jiān)管對象三個半年期的前三類財務比率進行從A到E的五級評級。

（3）財政部金融局1985年開始實施CBSS系統(tǒng)，對聯(lián)邦立案銀行進行監(jiān)管，主要通過銀行評分系統(tǒng)來監(jiān)測銀行經營狀況。

（4）美聯(lián)儲：UBSS系統(tǒng)，主要通過監(jiān)測CAMELS評級指標、銀行新業(yè)務及其發(fā)展情況的指標、資本市場的指標三類指標進行監(jiān)管。主要是財務類信息；FIMS系統(tǒng)，主要側重于數(shù)理分析模型以及預測銀行倒閉可能性。通過設定一些金融參數(shù)以及地區(qū)經濟情況的附加參數(shù)，進行監(jiān)測和預警4。

國內研究現(xiàn)狀：

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會非現(xiàn)場監(jiān)管指引（試行）》指出：非現(xiàn)場監(jiān)管人員通過定期或不定期收集非現(xiàn)場監(jiān)管信息，運用多種分析方法進行日常監(jiān)管分析，可以識別、度量、分析、判斷被監(jiān)管機構經營情況和風險狀況，及時進行風險提示，提出防范、化解風險的措施與建議，為風險評估和監(jiān)管評級奠定基礎；日常監(jiān)管分析方法：異常變動分析、合規(guī)分析、比例分析、結構分析、趨勢分析、同質同類分析和壓力測試分析；日常監(jiān)管分析主要內容：基本財務狀況分析和評估、信用風險分析和評估、流動性風險分析和評估、市場風險分析和評估、資本充足率以及合規(guī)性分析和評估。

《銀行監(jiān)管實務》（銀監(jiān)會）模塊十一非現(xiàn)場監(jiān)管指出：非現(xiàn)場監(jiān)管人員應定期對被監(jiān)管機構的資本充足狀況、資產安全狀況、流動性狀況、盈利狀況、公司治理和內部控制狀況進行綜合分析判斷。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第23條中，要求：“監(jiān)管部門應當對被監(jiān)管機構的業(yè)務活動及其風險狀況開展非現(xiàn)場監(jiān)管，建立被監(jiān)管機構監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析和評價被監(jiān)管機構的風險狀況�！�。

程蟬娟(2007)5指出在信息不對稱在監(jiān)管實踐對監(jiān)管效果造成了可觀影響，導致非現(xiàn)場監(jiān)管沒有達到應有的效果。作為信息提供方的金融機構，可能限于能力，或者出于各種考慮和原因，，所提供的信息有質量不高，虛假信4侯書生編：《中外政府金融監(jiān)管比較》，北京?國家行政學院出版社，2012年版，第206頁。 5程蟬娟:《非對稱信息下的中央銀行非現(xiàn)場監(jiān)管效率問題研究》，載《當代經濟科學》2003年第3期，第19-22頁。

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1 緒論

息參雜等問題。致使非現(xiàn)場手段在監(jiān)管實踐中的效能被削弱，從這些信息分析出的結論可能偏差或失效。所以要不斷加強非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)建設，用科技手段來解決監(jiān)管部門與被監(jiān)管機構信息不對稱問題。程康寧(2005)6認為要提高監(jiān)管的及時性、有效性，需要監(jiān)管部門通過信息科技的建設要生產力。信息系統(tǒng)建設是降低監(jiān)管成本，使監(jiān)管部門能夠有效持續(xù)地進行審慎監(jiān)管的方法之一。

尚福林在省部級進修班提到，撥備率比較高，是對不良率有點不大放心，覺得不良貸款是不是有點不準。在一個省，對城市商業(yè)銀行的不良貸款率真實性做了個調查，不良貸款率自己報的差不多不到1％，查下來之后，差不多要加兩個點，也就是差不多快到3％，就是他自己報的實際上只是占監(jiān)管部門查出來的差不多l(xiāng)／3。農村信用社不良率報出來之后，就是他自己報的和監(jiān)管部門查的，差10個點，就是說，自己報的有可能不良率是5％。查出來實際上是15％。這個數(shù)不是做的普遍調查，做是的抽樣調查，準確性到底怎么樣現(xiàn)在不敢說，但是整體看下來，不良貸款率實際上不是那么特別真實7。 銀監(jiān)會派出機構版EAST系統(tǒng)（局版EAST）的建成，是銀監(jiān)會在長期吸收國際銀行業(yè)先進理念的基礎上，針對中國銀行業(yè)實際情況的又一次創(chuàng)造性成果。香港金融管理局資訊科技處2012金融信息化十件大事評選中是這樣點評局版EAST系統(tǒng)的8。

發(fā)展趨勢：

尚福林（2013）9指出要提升單體機構和系統(tǒng)性風險的識別、應對能力。加快監(jiān)管機制流程創(chuàng)新，改進監(jiān)管工具方法，提高數(shù)據(jù)質量，加強行為糾偏和違規(guī)處罰，提高監(jiān)管的前瞻性、針對性和權威性。

1.3 主要研究內容和方法

本文結合筆者工作實際，解析現(xiàn)有監(jiān)管手段，并以案例的推廣、運行情況，分析對監(jiān)管的影響，進而探討大數(shù)據(jù)監(jiān)管的手段和模式，并對未來做出6程康寧：《對加強非現(xiàn)場監(jiān)管工作的幾點認識》，載《金融理論與實踐》2005年第2期，第67-69頁。

年版，第21頁。

8香港金融管理局資訊科技處：《2012年金融信息化10件大事》，載《金融電子化》2013年第3期，第17頁。

9 尚福林：《積極推進中國銀行業(yè)轉型發(fā)展——在2013年陸家嘴論壇上的講話》，2013年6月29日。 7國家行政學院進修部編：《金融監(jiān)管和風險防范》，北京市?國家行政學院出版社，2012

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大數(shù)據(jù)時代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項目為例

展望。

希望能借本課題所展開的分析研究，把大數(shù)據(jù)監(jiān)管的脈絡梳理清晰，使其能為監(jiān)管工作起到一定參考作用，并為大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務平臺系統(tǒng)理念的推廣起到一定理論依據(jù)的作用

文獻分析法：在文章的準備過程中，將對相關監(jiān)管理論和手段研究文獻進行檢索和搜集，以便較為準確地把握前沿理論和實踐。

案例研究法：以大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務平臺項目為例，進行展開分析。

實證分析與理論分析相結合的方法：結合監(jiān)管理論基礎，并通過座談、討論、經驗引導等形式對現(xiàn)有監(jiān)管手段運用情況進行了解，并根據(jù)自身工作實踐進行知識推理和演繹。

系統(tǒng)性和重點性結合法：監(jiān)管手段課題涉及頗多，全部歸結到論文中來進行研究顯然是不現(xiàn)實的。因此在對問題進行分析時，要限定研究的體系，并且要避免面面俱到，要突出重點問題研究。

1.4 創(chuàng)新點及不足之處

（1）本課題是因大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務平臺這個首創(chuàng)項目而引發(fā)的，可供參考的文獻嚴重不足。大數(shù)據(jù)應用仍屬于概念和摸索階段，特別是傳統(tǒng)銀行業(yè)的的大數(shù)據(jù)應用較少，監(jiān)管方面的研究和探索更少。

（2）在論文撰寫期內，系統(tǒng)還在迭代升級，項目仍在推廣和運行當中，存在一些不確定性。

（3）在論文撰寫期內，大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務平臺還處于四川法人機構推廣的時期，距離15家法人銀行的數(shù)據(jù)量目標還遠。很多數(shù)據(jù)還在校驗和驗證的階段。同時信托公司的數(shù)據(jù)標準正在研發(fā)，暫時無法做不同類型機構的跨機構分析。

（4）由于時間原因，一些業(yè)務專家還沒有深度參與，主要由筆者所在的科技背景的項目組進行前期探索。這樣的項目組能夠迸發(fā)一些創(chuàng)新的想法，但在業(yè)務上也存在一些不足。

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