本文關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)時(shí)代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項(xiàng)目為例，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

1 緒論

成本進(jìn)行監(jiān)管時(shí)，監(jiān)管者的整體風(fēng)格才是以科學(xué)地調(diào)查真相為主2。

美國(guó)監(jiān)管數(shù)據(jù)是由專業(yè)的信息技術(shù)公司EDS——電子數(shù)據(jù)系統(tǒng)(Electronic Data System)公司負(fù)責(zé)采集。美國(guó)聯(lián)邦監(jiān)管部門為了方便監(jiān)管，形成內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系，在1979年實(shí)行了“駱駝評(píng)級(jí)體系”(CAMELS)。這套體系被全球的監(jiān)管機(jī)構(gòu)廣泛參考3。

由于美國(guó)的金融監(jiān)管是典型的多頭監(jiān)管，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)各自建立了自己的預(yù)警系統(tǒng)：

（1）美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)監(jiān)管投保銀行的運(yùn)行，其預(yù)警系統(tǒng)包含四個(gè)子系統(tǒng)： OSS系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過歷史財(cái)務(wù)比率進(jìn)行趨勢(shì)分析和行業(yè)平均水平比較分析，將變動(dòng)浮動(dòng)大于同屬群銀行平均變動(dòng)幅度的銀行列入應(yīng)特別注意的銀行名單內(nèi)。作為一種基于歷史數(shù)據(jù)的分析系統(tǒng)，它主要為其他分析提供輔助判斷資料；UBPS系統(tǒng)。該系統(tǒng)針對(duì)個(gè)別銀行逐日監(jiān)測(cè)，同屬群的銀行資料逐周計(jì)算，其產(chǎn)生的資料較具彈性，使用者可以有選擇的使用所需要的資料評(píng)估銀行的經(jīng)營(yíng)狀況；USS系統(tǒng)。該系統(tǒng)對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行季度分析，通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)衡量銀行的資本充足性、資產(chǎn)品質(zhì)、獲利能力，并根據(jù)個(gè)別銀行的某項(xiàng)財(cái)務(wù)比率算出該比率在同屬群銀行中的百分位位置，將個(gè)別比率的權(quán)數(shù)乘以其百分位位置，得出綜合分?jǐn)?shù)，并進(jìn)一步得出該銀行的綜合各方在同屬群銀行綜合得分中所處的百分位位置；CAEL系統(tǒng)。該系統(tǒng)是美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表分析預(yù)警的員主要工具，采用資本充足性、資產(chǎn)品質(zhì)、獲利能力和流動(dòng)能力四項(xiàng)作為評(píng)級(jí)項(xiàng)目。CAEL系統(tǒng)通過比較對(duì)個(gè)別銀行的前后兩期檢查中得的評(píng)定等級(jí)進(jìn)行環(huán)比比較，對(duì)前后兩期評(píng)定等級(jí)變化較大的銀行，進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。

（2）美國(guó)貨幣監(jiān)理署的預(yù)警系統(tǒng)主要通過每月監(jiān)視系統(tǒng)和金融信息系統(tǒng)兩種方式監(jiān)視會(huì)員機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)狀況：每月監(jiān)視系統(tǒng)以會(huì)員機(jī)構(gòu)每月報(bào)送的資料為預(yù)警資料來源，將會(huì)員機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)比率與預(yù)先設(shè)定的臨界值進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)潛在問題。還可以通過計(jì)算機(jī)終端機(jī)進(jìn)一步收集更加詳細(xì)的資料加以檢查，以及早識(shí)別出異常情況或趨勢(shì)，及早采取行動(dòng)糾正；金融信息系統(tǒng)主要針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的半年財(cái)務(wù)資料進(jìn)行評(píng)分，形成包括13項(xiàng)財(cái)務(wù)比率、歷史性比2

3侯書生編：《中外政府金融監(jiān)管比較》，北京?國(guó)家行政學(xué)院出版社，2012Shleifer and RWVishny, A Survey of Coprorate Governance, Journal of Finance,2001,pp.727-775. 年版，第188頁。

3

大數(shù)據(jù)時(shí)代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項(xiàng)目為例

較報(bào)表及45項(xiàng)額外分析比率的報(bào)告。并進(jìn)一步按照統(tǒng)一屬群法，依金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)行分類，在各屬群中測(cè)試個(gè)別金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況，對(duì)監(jiān)管對(duì)象三個(gè)半年期的前三類財(cái)務(wù)比率進(jìn)行從A到E的五級(jí)評(píng)級(jí)。

（3）財(cái)政部金融局1985年開始實(shí)施CBSS系統(tǒng)，對(duì)聯(lián)邦立案銀行進(jìn)行監(jiān)管，主要通過銀行評(píng)分系統(tǒng)來監(jiān)測(cè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況。

（4）美聯(lián)儲(chǔ)：UBSS系統(tǒng)，主要通過監(jiān)測(cè)CAMELS評(píng)級(jí)指標(biāo)、銀行新業(yè)務(wù)及其發(fā)展情況的指標(biāo)、資本市場(chǎng)的指標(biāo)三類指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)管。主要是財(cái)務(wù)類信息；FIMS系統(tǒng)，主要側(cè)重于數(shù)理分析模型以及預(yù)測(cè)銀行倒閉可能性。通過設(shè)定一些金融參數(shù)以及地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況的附加參數(shù)，進(jìn)行監(jiān)測(cè)和預(yù)警4。

國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀：

《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指引（試行）》指出：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員通過定期或不定期收集非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息，運(yùn)用多種分析方法進(jìn)行日常監(jiān)管分析，可以識(shí)別、度量、分析、判斷被監(jiān)管機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，提出防范、化解風(fēng)險(xiǎn)的措施與建議，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)管評(píng)級(jí)奠定基礎(chǔ)；日常監(jiān)管分析方法：異常變動(dòng)分析、合規(guī)分析、比例分析、結(jié)構(gòu)分析、趨勢(shì)分析、同質(zhì)同類分析和壓力測(cè)試分析；日常監(jiān)管分析主要內(nèi)容：基本財(cái)務(wù)狀況分析和評(píng)估、信用風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估、資本充足率以及合規(guī)性分析和評(píng)估。

《銀行監(jiān)管實(shí)務(wù)》（銀監(jiān)會(huì)）模塊十一非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指出：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員應(yīng)定期對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、流動(dòng)性狀況、盈利狀況、公司治理和內(nèi)部控制狀況進(jìn)行綜合分析判斷。

《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第23條中，要求：“監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況開展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立被監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析和評(píng)價(jià)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況�！�。

程蟬娟(2007)5指出在信息不對(duì)稱在監(jiān)管實(shí)踐對(duì)監(jiān)管效果造成了可觀影響，導(dǎo)致非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管沒有達(dá)到應(yīng)有的效果。作為信息提供方的金融機(jī)構(gòu)，可能限于能力，或者出于各種考慮和原因，，所提供的信息有質(zhì)量不高，虛假信4侯書生編：《中外政府金融監(jiān)管比較》，北京?國(guó)家行政學(xué)院出版社，2012年版，第206頁。 5程蟬娟:《非對(duì)稱信息下的中央銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管效率問題研究》，載《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)科學(xué)》2003年第3期，第19-22頁。

4

1 緒論

息參雜等問題。致使非現(xiàn)場(chǎng)手段在監(jiān)管實(shí)踐中的效能被削弱，從這些信息分析出的結(jié)論可能偏差或失效。所以要不斷加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)，用科技手段來解決監(jiān)管部門與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)信息不對(duì)稱問題。程康寧(2005)6認(rèn)為要提高監(jiān)管的及時(shí)性、有效性，需要監(jiān)管部門通過信息科技的建設(shè)要生產(chǎn)力。信息系統(tǒng)建設(shè)是降低監(jiān)管成本，使監(jiān)管部門能夠有效持續(xù)地進(jìn)行審慎監(jiān)管的方法之一。

尚福林在省部級(jí)進(jìn)修班提到，撥備率比較高，是對(duì)不良率有點(diǎn)不大放心，覺得不良貸款是不是有點(diǎn)不準(zhǔn)。在一個(gè)省，對(duì)城市商業(yè)銀行的不良貸款率真實(shí)性做了個(gè)調(diào)查，不良貸款率自己報(bào)的差不多不到1％，查下來之后，差不多要加兩個(gè)點(diǎn)，也就是差不多快到3％，就是他自己報(bào)的實(shí)際上只是占監(jiān)管部門查出來的差不多l(xiāng)／3。農(nóng)村信用社不良率報(bào)出來之后，就是他自己報(bào)的和監(jiān)管部門查的，差10個(gè)點(diǎn)，就是說，自己報(bào)的有可能不良率是5％。查出來實(shí)際上是15％。這個(gè)數(shù)不是做的普遍調(diào)查，做是的抽樣調(diào)查，準(zhǔn)確性到底怎么樣現(xiàn)在不敢說，但是整體看下來，不良貸款率實(shí)際上不是那么特別真實(shí)7。 銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)版EAST系統(tǒng)（局版EAST）的建成，是銀監(jiān)會(huì)在長(zhǎng)期吸收國(guó)際銀行業(yè)先進(jìn)理念的基礎(chǔ)上，針對(duì)中國(guó)銀行業(yè)實(shí)際情況的又一次創(chuàng)造性成果。香港金融管理局資訊科技處2012金融信息化十件大事評(píng)選中是這樣點(diǎn)評(píng)局版EAST系統(tǒng)的8。

發(fā)展趨勢(shì)：

尚福林（2013）9指出要提升單體機(jī)構(gòu)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、應(yīng)對(duì)能力。加快監(jiān)管機(jī)制流程創(chuàng)新，改進(jìn)監(jiān)管工具方法，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，加強(qiáng)行為糾偏和違規(guī)處罰，提高監(jiān)管的前瞻性、針對(duì)性和權(quán)威性。

1.3 主要研究?jī)?nèi)容和方法

本文結(jié)合筆者工作實(shí)際，解析現(xiàn)有監(jiān)管手段，并以案例的推廣、運(yùn)行情況，分析對(duì)監(jiān)管的影響，進(jìn)而探討大數(shù)據(jù)監(jiān)管的手段和模式，并對(duì)未來做出6程康寧：《對(duì)加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)》，載《金融理論與實(shí)踐》2005年第2期，第67-69頁。

年版，第21頁。

8香港金融管理局資訊科技處：《2012年金融信息化10件大事》，載《金融電子化》2013年第3期，第17頁。

9 尚福林：《積極推進(jìn)中國(guó)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展——在2013年陸家嘴論壇上的講話》，2013年6月29日。 7國(guó)家行政學(xué)院進(jìn)修部編：《金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范》，北京市?國(guó)家行政學(xué)院出版社，2012

5

大數(shù)據(jù)時(shí)代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項(xiàng)目為例

展望。

希望能借本課題所展開的分析研究，把大數(shù)據(jù)監(jiān)管的脈絡(luò)梳理清晰，使其能為監(jiān)管工作起到一定參考作用，并為大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)理念的推廣起到一定理論依據(jù)的作用

文獻(xiàn)分析法：在文章的準(zhǔn)備過程中，將對(duì)相關(guān)監(jiān)管理論和手段研究文獻(xiàn)進(jìn)行檢索和搜集，以便較為準(zhǔn)確地把握前沿理論和實(shí)踐。

案例研究法：以大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)項(xiàng)目為例，進(jìn)行展開分析。

實(shí)證分析與理論分析相結(jié)合的方法：結(jié)合監(jiān)管理論基礎(chǔ)，并通過座談、討論、經(jīng)驗(yàn)引導(dǎo)等形式對(duì)現(xiàn)有監(jiān)管手段運(yùn)用情況進(jìn)行了解，并根據(jù)自身工作實(shí)踐進(jìn)行知識(shí)推理和演繹。

系統(tǒng)性和重點(diǎn)性結(jié)合法：監(jiān)管手段課題涉及頗多，全部歸結(jié)到論文中來進(jìn)行研究顯然是不現(xiàn)實(shí)的。因此在對(duì)問題進(jìn)行分析時(shí)，要限定研究的體系，并且要避免面面俱到，要突出重點(diǎn)問題研究。

1.4 創(chuàng)新點(diǎn)及不足之處

（1）本課題是因大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)這個(gè)首創(chuàng)項(xiàng)目而引發(fā)的，可供參考的文獻(xiàn)嚴(yán)重不足。大數(shù)據(jù)應(yīng)用仍屬于概念和摸索階段，特別是傳統(tǒng)銀行業(yè)的的大數(shù)據(jù)應(yīng)用較少，監(jiān)管方面的研究和探索更少。

（2）在論文撰寫期內(nèi)，系統(tǒng)還在迭代升級(jí)，項(xiàng)目仍在推廣和運(yùn)行當(dāng)中，存在一些不確定性。

（3）在論文撰寫期內(nèi)，大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)還處于四川法人機(jī)構(gòu)推廣的時(shí)期，距離15家法人銀行的數(shù)據(jù)量目標(biāo)還遠(yuǎn)。很多數(shù)據(jù)還在校驗(yàn)和驗(yàn)證的階段。同時(shí)信托公司的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)正在研發(fā)，暫時(shí)無法做不同類型機(jī)構(gòu)的跨機(jī)構(gòu)分析。

（4）由于時(shí)間原因，一些業(yè)務(wù)專家還沒有深度參與，主要由筆者所在的科技背景的項(xiàng)目組進(jìn)行前期探索。這樣的項(xiàng)目組能夠迸發(fā)一些創(chuàng)新的想法，但在業(yè)務(wù)上也存在一些不足。

6

  本文關(guān)鍵詞：大數(shù)據(jù)時(shí)代銀行業(yè)監(jiān)管手段的探索——以四川銀監(jiān)局MAST項(xiàng)目為例，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。