發(fā)布時間：2018-01-15 13:39

  本文關(guān)鍵詞：論證券分析師利益沖突信息披露規(guī)則的完善——以美國FINRA規(guī)則為借鑒　出處：《江西社會科學(xué)》2017年03期 　論文類型：期刊論文

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【摘要】：利益沖突的信息披露規(guī)則是證券分析師法律規(guī)制的兩大核心規(guī)則之一,且比利益沖突的阻斷和隔離規(guī)則更加全面和市場化,也更符合證券分析師的行業(yè)特點,其完善程度直接關(guān)系著證券分析師的法律規(guī)制效果。對比和借鑒美國金融業(yè)監(jiān)管局(FINRA)在2015年11月修改的最新規(guī)則,我國當(dāng)前對分析師進(jìn)行利益沖突信息披露的場合應(yīng)該重新界定,增加利益沖突披露的內(nèi)容,加強對于違反利益沖突披露規(guī)則的監(jiān)督和處罰。
[Abstract]:The information disclosure rule of conflict of interest is one of the two core rules of legal regulation of securities analyst, and it is more comprehensive and market-oriented than the blocking and isolating rule of conflict of interest, and is more in line with the characteristics of the securities analyst industry. The degree of perfection is directly related to the legal regulation effect of securities analysts. This paper compares and draws lessons from the latest rules revised by the Financial Industry Regulatory Authority (FINRAA) in November 2015. At present, the situation of information disclosure of conflict of interest should be redefined, the content of conflict of interest disclosure should be increased, and the supervision and punishment of violation of the rules of conflict of interest disclosure should be strengthened.
【作者單位】： 山東大學(xué)法學(xué)院;
【基金】：教育部新世紀(jì)優(yōu)秀人才支持計劃項目“證券投資咨詢機構(gòu)的法律監(jiān)管研究”(NCET-12-0344)
【分類號】：F831.51
【正文快照】： 證券分析師是證券市場中的一個非常重要而特殊的行業(yè)。他們大部分就職于證券公司和證券投資咨詢機構(gòu)中的研究部門,負(fù)責(zé)撰寫和對外發(fā)布研究報告。在分析師所撰寫的研究報告中包含著眾多關(guān)于證券和發(fā)行人的信息,比如公司的強項弱項、盈利模式等;以及對于證券的評級(例如買入、持

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本文編號：1428603