發(fā)布時(shí)間：2018-01-15 13:39

  本文關(guān)鍵詞：論證券分析師利益沖突信息披露規(guī)則的完善——以美國(guó)FINRA規(guī)則為借鑒　出處：《江西社會(huì)科學(xué)》2017年03期 　論文類型：期刊論文

  更多相關(guān)文章： 證券分析師 利益沖突 信息披露

【摘要】：利益沖突的信息披露規(guī)則是證券分析師法律規(guī)制的兩大核心規(guī)則之一,且比利益沖突的阻斷和隔離規(guī)則更加全面和市場(chǎng)化,也更符合證券分析師的行業(yè)特點(diǎn),其完善程度直接關(guān)系著證券分析師的法律規(guī)制效果。對(duì)比和借鑒美國(guó)金融業(yè)監(jiān)管局(FINRA)在2015年11月修改的最新規(guī)則,我國(guó)當(dāng)前對(duì)分析師進(jìn)行利益沖突信息披露的場(chǎng)合應(yīng)該重新界定,增加利益沖突披露的內(nèi)容,加強(qiáng)對(duì)于違反利益沖突披露規(guī)則的監(jiān)督和處罰。
[Abstract]:The information disclosure rule of conflict of interest is one of the two core rules of legal regulation of securities analyst, and it is more comprehensive and market-oriented than the blocking and isolating rule of conflict of interest, and is more in line with the characteristics of the securities analyst industry. The degree of perfection is directly related to the legal regulation effect of securities analysts. This paper compares and draws lessons from the latest rules revised by the Financial Industry Regulatory Authority (FINRAA) in November 2015. At present, the situation of information disclosure of conflict of interest should be redefined, the content of conflict of interest disclosure should be increased, and the supervision and punishment of violation of the rules of conflict of interest disclosure should be strengthened.
【作者單位】： 山東大學(xué)法學(xué)院;
【基金】：教育部新世紀(jì)優(yōu)秀人才支持計(jì)劃項(xiàng)目“證券投資咨詢機(jī)構(gòu)的法律監(jiān)管研究”(NCET-12-0344)
【分類號(hào)】：F831.51
【正文快照】： 證券分析師是證券市場(chǎng)中的一個(gè)非常重要而特殊的行業(yè)。他們大部分就職于證券公司和證券投資咨詢機(jī)構(gòu)中的研究部門,負(fù)責(zé)撰寫和對(duì)外發(fā)布研究報(bào)告。在分析師所撰寫的研究報(bào)告中包含著眾多關(guān)于證券和發(fā)行人的信息,比如公司的強(qiáng)項(xiàng)弱項(xiàng)、盈利模式等;以及對(duì)于證券的評(píng)級(jí)(例如買入、持

【相似文獻(xiàn)】

相關(guān)期刊論文 前10條

1 胡奕明 ,林文雄 ,王瑋璐;證券分析師的信息來源、關(guān)注域與分析工具[J];金融研究;2003年12期

2 彭蕾;我們還需要證券分析師嗎?[J];國(guó)際融資;2004年03期

3 饒艷超,胡奕明;中美證券分析師"公司研究報(bào)告"之比較[J];上海金融;2004年09期

4 王宇熹,陳偉忠,肖峻;國(guó)外證券分析師理論研究綜述[J];證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào);2005年07期

5 胡奕明,林文雄;信息關(guān)注深度、分析能力與分析質(zhì)量——對(duì)我國(guó)證券分析師的調(diào)查分析[J];金融研究;2005年02期

6 姜繼玲;;證券分析師 投資者的“心理按摩師”[J];新前程;2009年06期

7 高明華;曾誠(chéng);杜雯翠;;公司特征與證券分析師關(guān)注度——基于中國(guó)上市公司的實(shí)證研究[J];黑龍江社會(huì)科學(xué);2010年03期

8 高明華;;證券分析師緣何輕視治理[J];董事會(huì);2010年07期

9 楊大楷;王佳妮;;國(guó)內(nèi)外對(duì)證券分析師可信度與勝任能力研究述評(píng)[J];現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討;2011年11期

10 朱彤;;關(guān)于銀行業(yè)證券分析師贏利預(yù)測(cè)研究[J];中國(guó)市場(chǎng);2012年31期

相關(guān)會(huì)議論文 前7條

1 管總平;黃文鋒;;證券分析師獨(dú)立嗎?[A];國(guó)際化與價(jià)值創(chuàng)造：管理會(huì)計(jì)及其在中國(guó)的應(yīng)用——中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)管理會(huì)計(jì)與應(yīng)用專業(yè)委員會(huì)2012年度學(xué)術(shù)研討會(huì)論文集[C];2012年

2 洪劍峭;張新;;基金凈值排名對(duì)證券分析師薦股行為的影響[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2011學(xué)術(shù)年會(huì)論文集[C];2011年

3 朱紅軍;何賢杰;;中國(guó)的證券分析師能夠提高資本市場(chǎng)的效率嗎?——基于股價(jià)同步性和股價(jià)信息含量的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)[A];中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)2006年學(xué)術(shù)年會(huì)論文集（中冊(cè)）[C];2006年

4 胡奕明;王軍;孫聰潁;;證券分析師關(guān)注自己的聲譽(yù)嗎?[A];公司財(cái)務(wù)研討會(huì)論文集[C];2004年

5 張純;呂偉;;證券分析師、信息環(huán)境改善與企業(yè)股利政策[A];2008年度上海市社會(huì)科學(xué)界第六屆學(xué)術(shù)年會(huì)文集（經(jīng)濟(jì)·管理學(xué)科卷）[C];2008年

6 高明華;蔡衛(wèi)星;曾誠(chéng);;股權(quán)結(jié)構(gòu)與信息披露質(zhì)量:來自證券分析師盈余預(yù)測(cè)特征的證據(jù)[A];中國(guó)道路：理論與實(shí)踐——第三屆北京中青年社科理論人才“百人工程”學(xué)者論壇（2009）論文集[C];2009年

7 宋小保;鄭文佳;;股權(quán)結(jié)構(gòu)、股票波動(dòng)與分析師獨(dú)立性——基于中國(guó)上市公司的經(jīng)驗(yàn)研究[A];第八屆（2013）中國(guó)管理學(xué)年會(huì)——金融分會(huì)場(chǎng)論文集[C];2013年

相關(guān)重要報(bào)紙文章 前10條

1 中國(guó)上市公司輿情中心特約觀察員 胡語文;民族證券分析師[N];證券時(shí)報(bào);2012年

2 銀華基金;投資圣經(jīng)——《證券分析》[N];第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào);2012年

3 包興安;評(píng)選“最佳證券分析師”不應(yīng)搞成“泳裝選秀”[N];證券日?qǐng)?bào);2014年

4 記者 卓夫;證券分析師專業(yè)委員會(huì)成立[N];金融時(shí)報(bào);2000年

5 童芬芬;證券分析師：股民的心理“按摩師”[N];中華工商時(shí)報(bào);2006年

6 申銀萬國(guó) 桂浩明;獨(dú)立性是證券分析師的生命[N];證券時(shí)報(bào);2009年

7 本報(bào)記者 包涵;一位證券分析師的2008年工資單[N];華夏時(shí)報(bào);2008年

8 安寧;證券分析師最要講誠(chéng)信[N];證券日?qǐng)?bào);2012年

9 早報(bào)記者 忻尚倫;新規(guī)嚴(yán)禁證券分析師出任獨(dú)董[N];東方早報(bào);2012年

10 本報(bào)記者 蔡宗琦;2012年證券分析師研究團(tuán)隊(duì)五強(qiáng)亮相[N];中國(guó)證券報(bào);2012年

相關(guān)博士學(xué)位論文 前10條

1 王昱升;證券分析師盈余預(yù)測(cè)傾向經(jīng)濟(jì)后果的研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2014年

2 高嵩;證券分析師行業(yè)專長(zhǎng)研究[D];東北財(cái)經(jīng)大學(xué);2015年

3 王麗娜;有限理性下證券分析師薦股評(píng)級(jí)樂觀傾向的成因研究[D];合肥工業(yè)大學(xué);2015年

4 黃_g睿;證券分析師預(yù)測(cè)信息的準(zhǔn)確性及市場(chǎng)效率研究[D];武漢大學(xué);2014年

5 鄭方鑣;中國(guó)證券分析師行業(yè)研究：效率、行為與治理[D];廈門大學(xué);2009年

6 劉超;基于行為金融學(xué)的中國(guó)證券分析師行為研究[D];天津大學(xué);2006年

7 劉春力;中國(guó)證券分析師預(yù)測(cè)與盈余管理研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2014年

8 薛韜;我國(guó)證券分析師行為與投資者保護(hù)[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2011年

9 代昀昊;分析師跟蹤、監(jiān)督效應(yīng)與企業(yè)行為研究[D];華中科技大學(xué);2015年

10 屈小蘭;分析師推薦理由、分析師聲譽(yù)與投資者的投資判斷[D];南開大學(xué);2013年

相關(guān)碩士學(xué)位論文 前10條

1 付紅燕;證券分析師的相關(guān)法律問題分析[D];西南政法大學(xué);2008年

2 龍?chǎng)?證券分析師與投資者的利益沖突研究[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2010年

3 王偉;我國(guó)銀行業(yè)證券分析師盈余預(yù)測(cè)的實(shí)證分析[D];西南財(cái)經(jīng)大學(xué);2012年

4 張伊雯;分析師樂觀性偏差與個(gè)股暴跌風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系研究[D];南京理工大學(xué);2015年

5 徐明興;CPA獨(dú)董、會(huì)計(jì)重述與證券分析師評(píng)級(jí)的實(shí)證研究[D];南京財(cái)經(jīng)大學(xué);2015年

6 程旭陽;基于Delphi的證券分析系統(tǒng)的研究與設(shè)計(jì)[D];電子科技大學(xué);2014年

7 鐘揚(yáng)怡;證券分析師年末評(píng)級(jí)樂觀性異象研究[D];復(fù)旦大學(xué);2014年

8 鄭集文;從行為金融學(xué)角度看證券分析師[D];復(fù)旦大學(xué);2014年

9 江海濤;證券分析師推薦評(píng)級(jí)的投資價(jià)值研究[D];合肥工業(yè)大學(xué);2015年

10 王飛;會(huì)計(jì)信息可比性對(duì)證券分析師盈利預(yù)測(cè)行為的影響研究[D];東北大學(xué);2014年

，

本文編號(hào)：1428603