鄭惠影  淮北市住房公積金管理中心皖北煤電集團公司分中心

摘要：本文針對住房公積金提取風險產(chǎn)生原因進行了分析，列舉了幾種典型的違規(guī)支取住房公積金的形式，并就如何防范風險的發(fā)生提出了建議。

關(guān)鍵詞：住房公積金  風險  防范

隨著住房公積事業(yè)的快速發(fā)展，資金規(guī)模的不斷擴大，違規(guī)支取住房公積金的現(xiàn)象時有發(fā)生，且呈不斷增多和更加隱蔽之勢。據(jù)安徽某地住房公積金管理分中心統(tǒng)計，僅僅在2011年至2013年短短地三年時間內(nèi)就識別和查獲35起以虛假資料套取住房公積金事件。如果對這類違法、違規(guī)行為不及時給予防范、打擊，勢必嚴重威脅公積金資金的安全，擾亂公積金的正常管理秩序，侵害廣大公積金繳存人的利益。

一、違規(guī)支取風險產(chǎn)生的根源

根據(jù)國務(wù)院《住房公積金管理條例》(以下簡稱條例)，住房公積金的管理實行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)督的原則。住房公積金應(yīng)當用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。這一強制性措施，限制了住房公積金提取和使用的范圍。隨著住房公積金繳存基數(shù)、繳存比例的逐步提高，住房公積金繳存余額呈現(xiàn)不斷增長態(tài)勢。住房公積金在促進住房建設(shè)、提高職工居住水平、推動經(jīng)濟社會發(fā)展等方面提供了強大的資金支持，發(fā)揮著日益重要的作用。然而，金額巨大的住房公積金也令一些人垂延三尺。近年來，利用假手續(xù)、假資料進行住房公積金騙支的違法行為呈逐年上升態(tài)勢，甚至在一些地方騙支住房公積金竟然成為某些人“發(fā)家致富的捷徑”。出現(xiàn)這種騙支住房公積金違法行為的主要原因歸納起來有以下四個方面原因：一是住房公積金余額較大、支取用途單一。住房公積金是單位及其在職職工繳存的一項長期住房儲金，屬于職工個人所有，單位于每月發(fā)放工資后5日內(nèi)匯繳到住房公積金專戶內(nèi)，由受委托銀行計入職工住房公積金帳戶。這就使職工的住房公積金帳戶余額逐月增加，日積月累下來成為職工一筆可觀的購房資金。而另一方面，住房公積金支取用途的嚴格限制，使一部分職工因不符合規(guī)定，而不能支取住房公積金，造成了這部分資金的“沉淀”。二是職工對公積金政策不了解，認識上有偏差。相當部分職工對住房公積金政策不太了解，甚至錯誤的認為：“住房公積金是死錢”、“住房公積金若不提取，就不是自己的錢。”等等。于是，一些職工就想方設(shè)法、千方百計地要提取住房公積金，要將“死錢”變成“活錢”。三是不法分子為牟取暴利而挺而走險。一些不法分子抓住個別職工不了解住房公積金政策、急于用錢的心理，采取制做假證件、假合同、假發(fā)票等手段，騙支職工住房公積金，收取高額的“手續(xù)費”，從中牟取暴利。四是部分工作人員法律意識淡薄。住房公積金管理部門中的一些工作人員法制意識不強，認為支取的是其本人的住房公積金，只要沒有挪用貪污，就沒有什么問題，就違規(guī)支取住房公積金。甚至，有個別工作人員從中收取一定的“好處費”。

一個時期以來，非法套取住房公積金在很多地方已成為半公開的地下產(chǎn)業(yè)，不僅街頭“提取公積金”廣告屢見不鮮，網(wǎng)絡(luò)上也很容易搜到理財投資公司等中介機構(gòu)幫助繳存人套取公積金的信息。事實上，住房公積金如果不能得到合理使用，提取和貸款的渠道不暢，必然損害繳存人的利益，特別是在近幾年CPI持續(xù)走高，通脹加劇的背景下，繳存人如果沒能有效使用公積金，繳存的住房公積金是在大幅縮水的，其利益損失更大。

二、違規(guī)支取公積金的幾種形式

近些年來，各地頻頻暴出的違規(guī)提取住房公積的案例，綜合起來，大致分為以下三類：

1、套取。主要有以下幾種形式：一是某些不法中介幫助套取公積金，并從中牟利。中介公司以往慣用的手法是通過虛購二手房買賣手續(xù)等幫助套取。在被公積金管理部門識破并加強防范后，最近又出現(xiàn)了“新花樣”：即中介公司將收購的小套住房在委托套取人之間買來賣去，經(jīng)常是一本房產(chǎn)證上有互不相干的共有人好幾個，一小套住房在短時間內(nèi)進行多次買賣交易，明目張膽、堂而皇之的套取公積金。如果公積金管理部門不予受理，中介人員就帶頭大吵大鬧，以為法律無法制裁，公積金管理部門無理由制止，因此氣焰極其囂張，代領(lǐng)公積金的廣告更是鋪天蓋地。二是某些房地產(chǎn)開發(fā)商幫助套取公積金。某些開發(fā)商為其所謂的“關(guān)系戶”出具購房合同、預(yù)收款發(fā)票等材料，待套取成功后再收回作廢。更有甚者，遇到公積金管理部門要求轉(zhuǎn)賬提取，開發(fā)商就通過自己的售房款賬戶幫助套取人“套現(xiàn)”。三是某些部門工作人員套取。提取公積金需要提交一定的審核材料，而某些審發(fā)這些材料的部門工作人員，就利用手中權(quán)力，為自己或他人套取公積金提供方便。四是通過虛假婚姻形式套取公積金。套取者提供真的購房手續(xù)，再依據(jù)購房者的信息，辦理相應(yīng)假結(jié)婚證、假戶口簿，構(gòu)建虛假婚姻關(guān)系，從而以配偶的身份提取自己的住房公積金。五是以虛假的租賃行為套取住房公積金。按照住房公積金管理的相關(guān)規(guī)定，租房人也可以依法提取公積金。套取人依靠中介簽訂租房合同，但沒有租住他人房屋行為，套取人憑該租房合同套取公積金。由于出租屋門牌地址的真?zhèn)尾荒軓馁Y料上查證，很難從資料審核中查證是否非法套取。以上幾種行為的共同特點是:防范、打擊難度大。由于套取人領(lǐng)取的是自己的公積金，且提交的材料大多又是真實的材料，確實讓公積金管理部門“防不勝防”。

2、冒取。是指某些不法分子通過偽造購房合同、發(fā)票、印章、身份證……一系列用于提取公積金的假材料、假證件，冒取他人公積金賬戶存儲余額的違法行為。此類行為性質(zhì)惡劣，危害大，往往給公積金管理部門、承辦銀行在經(jīng)濟、聲譽上帶來較大損失。

3、截取。一般是指某些公積金繳存單位的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人，在代辦職工提取業(yè)務(wù)過程中，采用僅給本金不給利息，或者少給本金的方式，，截留代領(lǐng)的公積金款并占為己有的違法行為。此類行為隱蔽性強。由于當事人系單位公積金經(jīng)辦人員，代領(lǐng)系受單位指派或職工本人委托，提交審核的材料真實且符合相關(guān)規(guī)定，因此公積金管理部門、單位、職工都較難發(fā)覺。

三、違規(guī)支取風險的防范措施

對違規(guī)支取公積金既要依法打擊，堵塞漏洞，也要合理疏導需求，放寬職工提取住房公積金的條件，保障職工享受到應(yīng)有的公積金收益。筆者認為，堵塞套取騙提問題，最關(guān)鍵和核心的是“只有開正門，疏正道，才能堵歪門，壓邪道”。

住房公積金支取風險防范重點在于對支取主要環(huán)節(jié)的控制。一是要加強公積金政策宣傳力度，提高群眾對公積金管理的認知程度和遵紀守法的意識。二是公積金管理部門要嚴格代領(lǐng)制度。原則上應(yīng)由職工本人、配偶或直系親屬辦理提取，確需單位經(jīng)辦人代領(lǐng)的，除提供本人、代領(lǐng)人身份證等審核要件外，還要提供單位出具的《公積金提取授權(quán)書》或介紹信，以轉(zhuǎn)賬辦理為宜：因購房且房款未清提取，可以轉(zhuǎn)入售房單位；因還貸提取，可以轉(zhuǎn)入個人還貸存折；其他的，一律轉(zhuǎn)入單位賬戶由單位代付或轉(zhuǎn)入提取人個人存折(卡)。三是公積金管理部門、承辦銀行要努力提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員識別假證件、假材料的能力。可以向公安、財稅、房屋產(chǎn)權(quán)等部門請教識別的技巧，保持必要的聯(lián)系，共同防范、打擊制假行為。四是受理支取業(yè)務(wù)時嚴格執(zhí)行“三級審批”“四個核對”。“三級審批”，即初審、復(fù)審和審批，責任落實到人，終身負責；“四個核對”，即核對住房公積金支取資料是否齊全，單位公章、財務(wù)章是否有效，核對身份證與支取人身份是否相符，核對支取資料的復(fù)印件與原件是否相符，核對轉(zhuǎn)入住房公積金銀行賬號的姓名與提取住房公積金的職工姓名是否相符。五是要防止公積金個人賬戶信息泄露。公積金管理部門、承辦銀行要制定嚴格的公積金信息保密、查詢制度。原則上，繳存職工只能通過一定程序查詢本人賬戶信息。對于通過互聯(lián)網(wǎng)、電話設(shè)置的開放式公積金信息查詢系統(tǒng)，要加設(shè)密碼。同時，要提醒各繳存單位、職工妥善保管好公積金儲存卡、公積金對賬單等資料。六是嚴肅查處和嚴厲打擊違規(guī)違法行為。對經(jīng)查實的套取人員，通知本人并責令其退回套取款項，在規(guī)定時間內(nèi)不退的，通報其所在單位人事和紀檢部門處理，并將其列入“黑名單”，暫停其提取住房公積金，限制其申請公積金貸款；嚴厲打擊非法中介偽造售賣假提取材料等違法行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將向公安機關(guān)報案， 對造假性質(zhì)嚴重的案件，將提請檢察院立案，由人民法院依法懲處。

總體來講，防范和杜絕套取住房公積金問題的出現(xiàn)和發(fā)生，還是要從住房公積金制度設(shè)計本身的缺陷和漏洞入手，確立住房公積金合理使用的有效渠道，才能根本解決問題。