職務犯罪通常伴生洗錢行為。懲治腐敗,既需要嚴厲打擊職務犯罪,也需要嚴厲打擊其下游的洗錢犯罪。對紀檢監(jiān)察機關(guān)和檢察機關(guān)查辦的153起職務犯罪案件的實證分析顯示,職務犯罪洗錢行為表現(xiàn)多樣、分布廣泛、危害嚴重。與此形成反差的是,我國《刑法》《反洗錢法》等法律制度及監(jiān)管機制在打擊職務犯罪洗錢行為方面還存在諸多困境,主要包括洗錢犯罪罪名分散,上游犯罪范圍過窄,未將上游犯罪人"自洗錢"行為納入洗錢犯罪主體,證明犯罪主體主觀"明知"門檻過高,對反洗錢義務規(guī)定和特定非金融機構(gòu)范圍規(guī)定不明確,反洗錢法律體系不完善,監(jiān)管合作和信息共享機制不健全等。結(jié)合反腐敗斗爭形勢任務發(fā)展需要,并借鑒國際公約和國際社會經(jīng)驗,提出以下對策建議:修訂《刑法》和《反洗錢法》,完善反洗錢法律體系和健全聯(lián)動監(jiān)管,精準發(fā)現(xiàn)打擊,雙邊多邊合作機制。

【文章頁數(shù)】：8 頁

【文章目錄】：
一、職務犯罪洗錢行為的表現(xiàn)、分布及危害
    (一)職務犯罪洗錢行為的主要表現(xiàn)
        1.投資理財型
        2.購買房產(chǎn)型
        3.入股分紅型
        4.出借獲利型
        5.囤積黃金型
        6.境外存款型
        7.代為管理型
    (二)職務犯罪洗錢行為的分布
        1.涉及行業(yè)分布
        2.人員級別分布
        3.涉案金額分布
        4.時間節(jié)點分布
        5.涉嫌上游罪名分布
    (三)職務犯罪洗錢行為的危害
        1.直接影響個案查辦
        2.進而影響反腐敗斗爭形勢
        3.間接影響金融秩序乃至經(jīng)濟運行
二、打擊職務犯罪洗錢行為存在的困境
    (一)《刑法》對洗錢犯罪立法規(guī)制存在不足
        1.多條文規(guī)定、多罪名規(guī)范的做法分散了打擊成效
        2.上游犯罪范圍過窄
        3.未將上游犯罪人“自洗錢”行為納入洗錢犯罪主體
        4.對洗錢犯罪主體是否“明知”難證明
    (二)《反洗錢法》規(guī)定存在不足
        1.與《刑法》對洗錢犯罪的規(guī)定銜接不密
        2.對義務主體的反洗錢義務規(guī)定不夠具體
        3.對特定非金融機構(gòu)范圍規(guī)定不明確
        4.處罰規(guī)定涉及面有限且額度偏低
    (三)反洗錢法律體系有待完善
    (四)反洗錢監(jiān)管機制尚不健全
三、治理職務犯罪洗錢問題的對策建議
    (一)修訂《刑法》相關(guān)規(guī)定
        1.統(tǒng)一洗錢犯罪的罪名
        2.擴大上游犯罪的范圍
        3.擴大洗錢犯罪主體的范圍
        4.降低洗錢罪“明知”主觀要件的要求
    (二)修訂《反洗錢法》
        1.完善反洗錢范圍、義務等規(guī)定
        2.增加特定非金融機構(gòu)相關(guān)規(guī)定
        3.提高反洗錢處罰標準
    (三)完善反洗錢法律體系
    (四)健全反洗錢監(jiān)管機制
        1.健全反洗錢聯(lián)動監(jiān)管機制
        2.完善洗錢犯罪精準發(fā)現(xiàn)和打擊機制
        3.加強反洗錢雙邊或多邊合作



本文編號：3999687