第一章引言

1.1選題背景與研究意義

1.1.1選題背景

改革開放近四十年來中國經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，從經(jīng)濟(jì)水平低下的發(fā)展中國家一舉成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，取得了令人矚目的成就，國銀行業(yè)的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相輔相成，一方面高速增長的經(jīng)濟(jì)帶來了各個行業(yè)的井噴，尤其是房地產(chǎn)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，產(chǎn)生了大量的信貸需求，另一方面銀行信貸的發(fā)放也為企業(yè)乃至行業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了關(guān)鍵的資金支持。2008年金誕危機(jī)爆發(fā)，我國經(jīng)濟(jì)也難以獨(dú)善其身，多個行業(yè)呈現(xiàn)蕭條的景象，為了刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，中國貨幣信貸總額出現(xiàn)了大幅上漲，截至2016年9月，我國金融機(jī)構(gòu)人民幣各類貸款余額達(dá)到了101.49萬億元，為企業(yè)渡過難關(guān)、經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇提供了極為重要的資金支持。

在銀行業(yè)高速發(fā)展的背景下，天津銀行成立于1996年，是全國首批實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營的城市商業(yè)銀行之一，構(gòu)建了立足天津、輻射京津冀、環(huán)潮海、長三角和西部地區(qū)并面向全國的跨區(qū)域經(jīng)營戰(zhàn)略布局，截至2014年底，信貸總額達(dá)到17091810萬元，連續(xù)三年增長率保持15%以上，但是瘋狂擴(kuò)張的信貸總額為天津銀行的可持續(xù)發(fā)展埋下了隱患，不良貸款率持續(xù)上升，2012年的0.72%上升至2015年的1.49%，貸款期限不合理、行業(yè)過于集中、客戶過于集中、中小企業(yè)偏多、信貸管理不善等都影響了天津銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，制約了天津銀行的長久可持續(xù)發(fā)展。

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1.2研究內(nèi)容與研究方法

1.2.1研究內(nèi)容

本研究臥天津銀行的信貸資產(chǎn)為研究對象，主要的研究內(nèi)容有以下三點(diǎn)：

第一，津銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀。本文選取2012-2015年的信貸資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，信貸資產(chǎn)分為公司客戶貸款、個人客戶貸款和票據(jù)業(yè)務(wù)，特別對三類貸款進(jìn)行多樣化的描述性統(tǒng)計(jì)分析，為全面地反映天津銀行的信貸資產(chǎn)分布結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀，進(jìn)一步地，對天津銀行的貸款質(zhì)量結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

第二，津銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在的問題及原因分析。在對現(xiàn)狀分析的基礎(chǔ)上，本文選取了國內(nèi)首家在港上市的區(qū)域性商業(yè)銀行重慶銀行、以及國內(nèi)區(qū)域性商業(yè)銀行中的佼佼者北京銀行作為對比分析樣本，分析天津銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)存在的問題，進(jìn)一步地分析可能導(dǎo)致這些問題出現(xiàn)的影響因素。

第三，天津銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的方案。在對問題和原因進(jìn)行較為全面的分析后，本文認(rèn)為需要提出天津銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的方案，包括信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)、理念、思路和有針對性的、具體可行的實(shí)施對策。

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第二章理論基礎(chǔ)與研究綜述

2.1相關(guān)理論基礎(chǔ)

2.1.1信貸結(jié)構(gòu)的相關(guān)概念

學(xué)術(shù)界目前沒有形成統(tǒng)一的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)定義，較早的研究有孫必標(biāo)認(rèn)為信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是信貸資金總量在不同行業(yè)、不同地區(qū)、不同類型企業(yè)的分布情況，該定義注重于信貸資金的外部分，與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)密切相關(guān)。魏國雄的研究認(rèn)為信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是信貸資金總量的內(nèi)部構(gòu)成，信貸組合中客戶類型、產(chǎn)品類型、期限結(jié)構(gòu)、信用級別、風(fēng)險級別等系列構(gòu)成的總稱，信貸結(jié)構(gòu)的定義注重信貸資金的內(nèi)部構(gòu)成。信貸結(jié)構(gòu)具有數(shù)量和質(zhì)量方面的雙重特征，數(shù)量方面來看，信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)體現(xiàn)在總量上，信貸資產(chǎn)總額在各領(lǐng)域、各行業(yè)、各地區(qū)分布的數(shù)量比例關(guān)系：從質(zhì)量方面來看，信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)體現(xiàn)在銀行貸款的五級分類，常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款的結(jié)構(gòu)。

信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)變動受到外部和內(nèi)部兩方面的影響，簡單來說，國際經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、國家金融和產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度等外部因素會影響商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，商業(yè)銀行內(nèi)部的經(jīng)營策略也會影響到其信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)。當(dāng)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境和內(nèi)部經(jīng)營策略改變時，商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也要相應(yīng)作出優(yōu)化。長期以來，商業(yè)銀行的貸款利息收入都是其營業(yè)收入的主要來源，信貸資產(chǎn)為商業(yè)銀行帶來收入的同時也帶來了風(fēng)險，如壞賬、呆賬帶來的本金和利息損失，因此，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化既是對外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化做出的反應(yīng)也可能是出于自身經(jīng)營策略改變而做出的調(diào)整，選擇合理的投向和放貸金額，淘汰低效率的信貸產(chǎn)品。

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2.2國內(nèi)外信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化文獻(xiàn)綜述

2.2.1信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的必要性研究

目前的研究成果主要集中在以下方面：

第一，信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化有利于央行貨幣政策的傳導(dǎo)。央行的貨幣政策通過商業(yè)銀行的信貸傳導(dǎo)給實(shí)體經(jīng)濟(jì)，因此商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)對貨幣政策的傳導(dǎo)效果至關(guān)重要。劉濤雄、王偉的研究認(rèn)為現(xiàn)階段商業(yè)銀行信貸偏重大型企業(yè)的信貸結(jié)構(gòu)削弱了央行貨幣政策的傳導(dǎo)效果，國民經(jīng)濟(jì)的各個領(lǐng)域，中小企業(yè)才是經(jīng)濟(jì)大廈的毛細(xì)血管，信貸資金在中小企業(yè)群體中的投放才能加強(qiáng)貨幣政策對國民經(jīng)濟(jì)的調(diào)控效果，因此，商業(yè)銀行信貸投放向中小企業(yè)傾斜可通過提高消費(fèi)效應(yīng)和投資效應(yīng)從而保障貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的暢通。

第二，通過優(yōu)化信貸資金結(jié)構(gòu)改善商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)績效。Daiki Asanuma的研究建立一個信貸配給的模型，究了在經(jīng)濟(jì)衰退蕭條背景下商業(yè)銀行如何通過改善自身的信貸配給結(jié)構(gòu)來獲得財(cái)務(wù)績效。文學(xué)研究了基于客戶類型的信貸結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行財(cái)務(wù)績效的影響，該研究選取94家商業(yè)銀行2005-2011年的數(shù)據(jù)作為樣本數(shù)據(jù)建立回歸模型進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)果表明個人貸款占比與銀行財(cái)務(wù)績效顯著正相關(guān)，暗含的政策建議是商業(yè)銀行在信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化中要重視個人客戶信貸占比，逐漸進(jìn)入個人客戶信貸市場，在分散貸款集中度過高的風(fēng)險的同時為商業(yè)銀行創(chuàng)造更多的利潤。

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第三章天津銀行信貸結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析..............12

3.1天津銀行簡介................12

3.2天津銀行公司客戶貸款描述性統(tǒng)計(jì).............13

第四章天津銀行信貸結(jié)構(gòu)存在問題及原因分析............22

4.1天津銀行信貸結(jié)構(gòu)存在的問題...............22

4.1.1公司客戶貸款占比過高................22

第五章天津銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化方案............29

5.1信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)...........29

5.2信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化理念.............29

第五章天津銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化方案

5.1信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化理念

商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)的形成不是一朝一夕，與其自身的經(jīng)營理念和信貸政策息息相關(guān)，天津銀行在優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)之前必須要從理念上重新認(rèn)識信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化不只是業(yè)務(wù)種類的調(diào)整優(yōu)化。在重新理解銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)之前，，先重新理解一下客戶需求對商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響�？蛻羰巧虡I(yè)銀行存在的基礎(chǔ)和發(fā)展的依靠，各家商業(yè)銀行都在不遺余為地發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，但是以往對客戶的融資需求僅僅停留在一個比較淺薄的層面上，財(cái)務(wù)管理的理論上來看，企業(yè)在原林料采購、組織生產(chǎn)以及產(chǎn)品銷售這三個環(huán)節(jié)的需要一定比例支撐的資金來維持正常的生產(chǎn)經(jīng)營，這些資金分為短期流動資金、永久性流動資金、長期固定資產(chǎn)，此企業(yè)對資金的需求也分為以上三種，企業(yè)借款要么是補(bǔ)充流動性、要么是用于固定資產(chǎn)投資。一般來說企業(yè)用于補(bǔ)充流動性的資金償還周期比較短，而后者的償還周期比較長，償還周期決定了償還方式和償還來源，以上共同影響了信貸結(jié)構(gòu)。

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第六章結(jié)論、不足及展望

6.1結(jié)論

本文對天津銀行的信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行了研究，主要結(jié)論有以下三個：

第一，對天津銀行的信貸結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀進(jìn)行分析中發(fā)現(xiàn)，與重慶銀行、北京銀行相比，天津銀行的公司客戶貸款占比過高，貸投向行業(yè)集中度島，且多數(shù)為低效信貸市場，貸款期限結(jié)構(gòu)中長期貸款占比過高，短期貸款不足，不良貸款率攀升，票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險凸顯等問題。

第二，天津銀行信貸結(jié)構(gòu)存在的問題總體上來說，可能由三個方面的原因；一是宏觀經(jīng)濟(jì)周期，前宏觀經(jīng)濟(jì)周期處于下行階段，其影響，不良貸款増加，不良貸款率攀升，信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降；二是天津銀行歷史發(fā)展沿革，津銀行的前身是天津市城市商業(yè)銀行，受此影響，天津銀行的客戶中公司客戶占比過高，個人客戶尤其是高凈值客戶比較少，受天津市工業(yè)經(jīng)濟(jì)格局限制，款投向行業(yè)集中度高；三是天津銀行自身經(jīng)營政策及信貸管理政策，信貸投向、信貸期限、票據(jù)業(yè)務(wù)以及不良貸款，都和其自身經(jīng)營管理政策和內(nèi)部制度息息相關(guān)。

第三，天津銀行信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化方案中，本文提出了信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標(biāo)、理念和思路，在此基礎(chǔ)上提出了具體的優(yōu)化對策，包括：努力營銷個人客戶、合理布局行業(yè)投向、提高短期貸款比重、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作、強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)機(jī)制等。

參考文獻(xiàn)（略）