發(fā)布時(shí)間：2024-09-25 21:08

　　 近年來(lái),隨著我國(guó)金融體制改革的不斷深化,我國(guó)中小銀行面臨著客戶需求多元化、存貸款息差收窄、利率市場(chǎng)化等諸多現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn),但同時(shí),這也為發(fā)展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)提供了巨大的歷史機(jī)遇。不少中小銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)籍此東風(fēng)迅速蓬勃發(fā)展,成為全行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的"半壁江山"。風(fēng)光的背后,不可忽視的是,金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)由于其"人少、量大、賺錢(qián)快"的特性,亦隱含著不小的操作風(fēng)險(xiǎn)等,這在內(nèi)控機(jī)制相對(duì)薄弱的中小銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)體現(xiàn)尤為明顯�，F(xiàn)實(shí)中也存在對(duì)金融圈著名的"灰犀牛"與"黑天鵝"事件關(guān)注、重視不夠,又因?yàn)榻鹑陬I(lǐng)域所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性、突發(fā)性、擴(kuò)散性、破壞能量巨大的特點(diǎn),因此,對(duì)于金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)尤其要小心應(yīng)對(duì)。本文闡述作為內(nèi)部控制的第三道防線,內(nèi)審部門(mén),應(yīng)該如何開(kāi)展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)監(jiān)督,并結(jié)合工作實(shí)踐提出相關(guān)的審計(jì)與監(jiān)督方法,以促進(jìn)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

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【文章目錄】：
■引言
■中小銀行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
■金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)
    （一）主要風(fēng)險(xiǎn)定義、類(lèi)型
    （二）金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理思考
■金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)審計(jì)、監(jiān)督方法
    （一）“三看”審計(jì)方法
        1.一看表
        2.二看臺(tái)賬
        3.三看交易憑證
    （二）審計(jì)監(jiān)督檢查主要內(nèi)容、方向
    （三）典型案例分享“超越投資范圍控制”
■總結(jié)



本文編號(hào)：4006169