1 加強內(nèi)控制度建設(shè),防范風(fēng)險的發(fā)生

　　隨著近年來金融犯罪案件的增多,促使我們對操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求。

　　(1)要定期召開由分管主任或會計結(jié)算部門負(fù)責(zé)人組織參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險分析會議,提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問題并給予解決,同時形成會議紀(jì)要,對一些網(wǎng)點不規(guī)范、存在爭議的業(yè)務(wù)進行統(tǒng)一落實。

　　(2)發(fā)揮好會計結(jié)算部門的作用。會計結(jié)算部負(fù)責(zé)全轄的本外幣會計、出納、資金清算、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;組織落實相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負(fù)責(zé)全行社會計憑證的統(tǒng)一管理,包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負(fù)責(zé)會計專用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價單證等貴重物品保管、調(diào)運業(yè)務(wù)的管理等工作,以上這些業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險點,要求我們按照制度規(guī)定加強對每一個環(huán)節(jié)的控制。

　　(3)加強對全轄所有網(wǎng)點在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作,并落實專人負(fù)責(zé),發(fā)現(xiàn)問題及時提出并督促對問題的整改落實情況,定期通報會計結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實,杜絕同質(zhì)同類的問題再次發(fā)生。

　　2 加強會計核算工作,提高工作質(zhì)量

　　四平城區(qū)聯(lián)社的前臺臨柜人員流動性較大,而且新業(yè)務(wù)新規(guī)定變化較快,對會計核算質(zhì)量一直都是個挑戰(zhàn)。要做好以下工作:

　　(1)繼續(xù)執(zhí)行柜員績效考核機制,經(jīng)過近兩年的績效考核對城區(qū)聯(lián)社的臨柜人員產(chǎn)生了一定的正向激勵作用,我們將更好地利用這一考核機會,提高柜員的工作主動性與責(zé)任性。

　　(2)對在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題除進行通報批評外,根據(jù)實際情況,還要施以對臨柜人員的經(jīng)濟處罰手段,以及組織差錯人員開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考試,促使柜員認(rèn)識錯誤,重視錯誤,改正錯誤,努力減少差錯率。

　　(3)有罰有獎,根據(jù)臨柜人員的差錯考核情況,對全年無差錯及工作表現(xiàn)優(yōu)異的柜員進行獎勵,以促進柜員的工作積極性。

　　(4)基層網(wǎng)點要定期、準(zhǔn)確、及時地向會計結(jié)算部上報各種會計結(jié)算報表,接受專業(yè)部門的非現(xiàn)場監(jiān)督。

　　3 加強業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力

　　(1)制定培訓(xùn)計劃,加強支付結(jié)算業(yè)務(wù)、新會計科目以及新系統(tǒng)圖形交易業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識以及各種新興業(yè)務(wù)的培訓(xùn);要有針對性的對委派會計、農(nóng)貸會計、核算中心人員、信用社、分社負(fù)責(zé)人及記賬柜員進行反洗錢管理、反假幣操作流程、會計科目核算、人民幣現(xiàn)金收付、支付結(jié)算等多個方面內(nèi)容進行培訓(xùn),促進“十四項操作流程”真正落實到位,努力提高會計結(jié)算人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能,實現(xiàn)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)常態(tài)化、規(guī)范化管理,同時嚴(yán)格規(guī)范會計人員行為,確保依法合規(guī)經(jīng)營。

　　(2)加強與其他各部門之間的聯(lián)系,在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無,通過邀請其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會計結(jié)算柜員講解業(yè)務(wù)知識,交流工作經(jīng)驗,以加深相互之間的了解,從而相互學(xué)習(xí),以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì),更好地做好服務(wù)。

　　(3)關(guān)于省聯(lián)社及本級聯(lián)社下達的各項會計結(jié)算工作任務(wù),如版本升級、測試驗證、賬戶管理、計劃任務(wù)等各項工作安排,要及時將業(yè)務(wù)信息向所轄網(wǎng)點傳達,以更好地完成傳達的工作任務(wù)。

　　(4)加強對員工的考核與考評工作,使員工能發(fā)揮潛力,履行好職責(zé),提高城區(qū)聯(lián)社的會計核算質(zhì)量。

　　4 做好與企業(yè)之間的聯(lián)系,加強溝通

　　及時召開銀企座談會向客戶介紹城區(qū)聯(lián)社的業(yè)務(wù)品種、新的結(jié)算方式,加強與客戶的溝通,獲取各種結(jié)算需求信息,更好地為客戶解決結(jié)算上的難題。

　　(1)信用社必須按照規(guī)定加強銀企對賬管理,按照省聯(lián)社要求,信用社每月對賬率必須達到100%,發(fā)出的對賬單必須全部在限定時間收回并做好備查。

　　(2)對賬時,信用社要嚴(yán)格執(zhí)行非記賬人員雙人對賬規(guī)定。

　　(3)在賬實相符后,雙方對賬人員要簽章確認(rèn)并加蓋客戶預(yù)留印鑒,信用社對賬人員必須折角核對客戶加蓋的預(yù)留印鑒。對賬無誤后,對賬人員簽章,以示對對賬的真實性負(fù)責(zé)。

　　(4)信用社收回的對賬單必須齊全,完整,并按月保管、裝訂,年末集中歸檔。信用社每月打印對賬單時應(yīng)打印對公賬戶余額表并附在當(dāng)月打印的對賬單后面,集中管理,以此作為核對信用社對賬單完整、齊全的依據(jù)。

　　需要強調(diào)的是:信用社必須關(guān)注連續(xù)兩個月以上未對賬的賬戶,了解未對賬的原因,及時、想辦法對賬,保證銀企賬實相符,必要時信用社應(yīng)上門對賬,避免未對賬期間賬戶資金出現(xiàn)風(fēng)險。之所以反復(fù)強調(diào)信用社必須加強銀企對賬工作,目的是規(guī)范銀企對賬工作能夠有效保證開戶單位資金的安全。作為會計結(jié)算部,還起著與省聯(lián)社、縣級聯(lián)社及轄內(nèi)網(wǎng)點的上承下接工作,及時將各項工作任務(wù)落實到所轄各網(wǎng)點,努力完成上級部門下達的各項任務(wù)。同時,加強與各部門之間的工作配合,共同為吉林農(nóng)信快速健康的發(fā)展不懈努力,同時深刻反思以往金融機構(gòu)發(fā)生的各類案件,涉案風(fēng)險主要形成在現(xiàn)金管理和轉(zhuǎn)賬操作環(huán)節(jié),因此,加強現(xiàn)金管理和規(guī)范轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)操作刻不容緩。

本文編號：14823