1 前言

1.1 研究問題

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)民在適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前提下，農(nóng)民自愿成立的合作組織。《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》是這樣定義農(nóng)民專業(yè)合作社的，“農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)民專業(yè)合作社以其成員為主要服務(wù)對象，提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買，農(nóng)產(chǎn)品的銷售、加工、運(yùn)輸、貯藏以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的技術(shù)、信息等服務(wù)”。農(nóng)民專業(yè)合作社解決了我國農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)模小、分散的問題，優(yōu)化了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推動農(nóng)民和農(nóng)民組織進(jìn)入和適應(yīng)市場，提高了農(nóng)業(yè)組織化和市場化的程度，對于增加農(nóng)民收入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，建設(shè)社會主義新農(nóng)業(yè)有重大意義。

自改革開放以來，家庭承包經(jīng)營在農(nóng)村全面推行。但是，在推行過程中，人們發(fā)現(xiàn)，一家一戶的生產(chǎn)經(jīng)營模式，雖然大大地提高了農(nóng)民的積極性，但是由于一家一戶的承包過于分散且數(shù)量小，與整個市場脫節(jié)，導(dǎo)致單個農(nóng)民購買生產(chǎn)資料價格高，而農(nóng)產(chǎn)品的售價低，同時也阻礙農(nóng)民享受專業(yè)農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)，總體上農(nóng)民增收還是困難重重。擴(kuò)大土地的經(jīng)營是解決上述問題的好方法，但是單靠普通農(nóng)民是無法實(shí)現(xiàn)的。于是，農(nóng)民合作組織應(yīng)運(yùn)而生。許多生產(chǎn)、銷售相同產(chǎn)品的農(nóng)戶聯(lián)合起來，以合作的方式，聯(lián)合購買生產(chǎn)資料和技術(shù)服務(wù)，降低了成本，在產(chǎn)品定價上也取得了主動權(quán)，從而增加了自己的收入。這樣以合作方式聯(lián)合起來的組織，就是農(nóng)民專業(yè)合作社的原型。20 世紀(jì)八九十年代，這樣的合作組織很好地適應(yīng)了市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在降低農(nóng)產(chǎn)品成本，提高農(nóng)民的市場競爭力方面起到了很大的作用。特別是加入 WTO 之后，中國的農(nóng)業(yè)與世界農(nóng)業(yè)接軌，農(nóng)民專業(yè)合作社為其社員提供強(qiáng)大的技術(shù)支持和產(chǎn)銷服務(wù)，進(jìn)一步解決了農(nóng)民與國內(nèi)外市場脫節(jié)的問題，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)民收入。

2007 年 7 月 1 日，《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》正式頒布實(shí)施，這也標(biāo)志農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)入了依法發(fā)展的階段，也開啟了我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的新篇章。但是，不可否認(rèn)的是，農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展中也存在著許多問題。例如，農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營能力差、制度不健全；合作社主要是由少數(shù)人控制，內(nèi)部也普遍存在“搭便車”的現(xiàn)象；農(nóng)民專業(yè)合作社管理不規(guī)范，規(guī)章制度形同虛設(shè)，缺乏對整個合作社組織的統(tǒng)一管理和有效激勵等。這些不協(xié)調(diào)的發(fā)展和存在的問題，嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社的健康發(fā)展。只有健全農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，完善其治理機(jī)制，才能更好地促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社治理問題研究是農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展問題的研究核心，也是理論和實(shí)踐的要求。

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1.2 研究意義

本文通過借鑒委托代理理論和企業(yè)治理理論，以江西鉛山和永修兩個縣的農(nóng)民專業(yè)合作社情況為依據(jù)，總結(jié)了農(nóng)民專業(yè)合作社治理機(jī)制與治理結(jié)構(gòu)存在的問題，并結(jié)合理論和實(shí)踐，提出了針對性建議，達(dá)到完善農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的目的。

就其理論意義而言，本文從農(nóng)村農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)際情況出發(fā)，對我國的農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制進(jìn)行理論研究和實(shí)證分析，將理論研究與實(shí)際相結(jié)合，豐富了農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)與治理機(jī)制的研究內(nèi)容，從理論上發(fā)展了農(nóng)民專業(yè)合作社治理。

從現(xiàn)實(shí)意義出發(fā)，“三農(nóng)”問題一直是國家發(fā)展農(nóng)業(yè)的重點(diǎn)，而農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展是農(nóng)業(yè)發(fā)展的核心問題，也是解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵。本文結(jié)合實(shí)證分析，將加深對農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的理解，總結(jié)目前農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)中存在的問題，提出完善農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的建議，對推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

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2 文獻(xiàn)綜述

2.1 相關(guān)理論

本文主要從馬克思主義合作社理論、委托代理理論、團(tuán)隊生產(chǎn)理論和企業(yè)治理理論四個方面對合作社相關(guān)理論進(jìn)行了梳理，對合作社的發(fā)展、合作社治理結(jié)構(gòu)存在的問題和合作社治理結(jié)構(gòu)的模式進(jìn)行了總結(jié)與探討。

2.1.1 馬克思主義合作社治理相關(guān)理論

馬克思主義合作社理論主要是對馬克思、恩格斯、列寧和斯大林等人的合作社理論進(jìn)行梳理和研究。需要說明是，本節(jié)將空想社會主義者的合作社理論也納入馬克思主義合作社理論中，因為其提出了合作公社的思想，是早期合作社理論的代表，而且馬克思和恩格斯等的合作社理論也借鑒了空想社會主義思想家的理念。馬克思主義合作社理論從合作思想和資本與勞動問題著手研究合作社，主張關(guān)注合作社中資本與勞動的矛盾，但是后期在社會主義國家發(fā)展合作社中也產(chǎn)生了一些問題。

（一）羅伯特.歐文的合作公社理論

羅伯特.歐文(1771-1858)是杰出的空想社會主義者，他認(rèn)為，“合作公社”是社會的基本組織。他在《致工業(yè)和勞動貧民救濟(jì)協(xié)會委員會報告》中對其合作社的理論進(jìn)行了闡述。他認(rèn)為，合作公社是建立在財產(chǎn)公有制的基礎(chǔ)上的，合作社的目的就是為了滿足社員的生活需要，它是一種生產(chǎn)和消費(fèi)的集體勞動模式。在合作公社中，各個成員按照不同年齡、技能優(yōu)勢分配勞動，共同負(fù)責(zé)整個合作公社運(yùn)作。在運(yùn)作過程中，成員可以根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整，按照個人的需要進(jìn)行相關(guān)工作調(diào)動，總之，大家一起為合作公社努力。在合作公社中，理事會是領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，理事會的選舉由社員推選，理事會負(fù)責(zé)對整個合作社公社進(jìn)行監(jiān)督，并對社員負(fù)責(zé)。按照規(guī)定，對于合作公社運(yùn)作情況，理事會必須定期向社員進(jìn)行匯報，理事會也必須接受每個社員的監(jiān)督。在報酬上，合作公社本著按需分配的原則，每個社員可以在倉庫領(lǐng)取他們所需要的產(chǎn)品。

歐文的合作公社理論提出了普通社員參加合作公社的思想，這是合作社發(fā)展的重大進(jìn)步。馬克思也對歐文的合作社理論給予了高度評價。馬克思認(rèn)為，“在英國合作制的種子是歐文播下的”。歐文的理論對于合作社的產(chǎn)生起到了積極作用。但是，在合作社具體運(yùn)作和勞動產(chǎn)品分配等方面存在很大的問題。同時，由于歐文身處的時代是資本主義時代，其想法與主流的資本主義思想相互矛盾，加之歐文沒有看清資本主義社會內(nèi)部的根本矛盾，沒有找到有效的方法發(fā)展合作公社。反而，將合作公社寄希望于資產(chǎn)階級統(tǒng)治者，這是巨大的錯誤，這也是導(dǎo)致歐文“合作公社試驗”失敗的根本原因。但是，總體來說，歐文提出的讓社員組成合作公社，并在合作社中成立理事會管理的思想，對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展還是起到了很大的推動作用。

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2.2 農(nóng)民專業(yè)合作社治理研究

國內(nèi)外對于農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的研究側(cè)重點(diǎn)有所不同，國外對農(nóng)民專業(yè)合作社的研究起步較早，主要集中于對合作社的治理結(jié)構(gòu)剖析、合作社的治理結(jié)構(gòu)研究方法和制度創(chuàng)新上。而國內(nèi)對農(nóng)民專業(yè)合作社的研究相對較晚，側(cè)重于對合作社存在和發(fā)展的必要性、合作社發(fā)展存在問題和對策的研究。

2.2.1 治理結(jié)構(gòu)與類型

以合作社的產(chǎn)生為研究內(nèi)容。從合作社產(chǎn)生的角度開始。林毅夫（1990）探討了“入社自愿、退社自由”的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)組織治理問題。黃祖輝（2000）對合作社存在的合理性進(jìn)行了研究,農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的生物性、地域不集中性和規(guī)模不均衡性導(dǎo)致了合作社產(chǎn)生的。曹利群和周立群（2001）認(rèn)為“龍頭企業(yè)+農(nóng)戶”的模式催生了農(nóng)民專業(yè)合作社的產(chǎn)生。

以合作社模型為研究內(nèi)容。1942 年，Eme1ianoff 開始從事合作社模型問題的研究，他提出了“縱向一體化”的概念，探討合作社一體化的模型，他與 Phillips在探討合作社模型的基礎(chǔ)上，點(diǎn)明了合作社中委托與代理關(guān)系對合作社治理結(jié)構(gòu)的重要性。同年,Eme1ianoff 出版了關(guān)于合作經(jīng)濟(jì)的專著《合作經(jīng)濟(jì)理論》，對合作經(jīng)濟(jì)進(jìn)行了說明和闡釋。以合作社與企業(yè)進(jìn)行比較為研究內(nèi)容，旨在將企業(yè)的研究運(yùn)用到合作社的研究中。1945 年，Enken 提出了把合作社看成一個企業(yè)的觀點(diǎn)，拉開了將企業(yè)治理理論等有關(guān)企業(yè)理論運(yùn)用到合作社治理結(jié)構(gòu)研究中來的序幕。從 20 世紀(jì)四五十年代開始，合作社的研究大量借助企業(yè)治理方面的研究。

以合作社治理結(jié)構(gòu)為研究內(nèi)容。Hendrikse，Veerma（2001）兩人以農(nóng)村營銷合作社為依托，探討合作社社員利益最優(yōu)的合作社治理結(jié)構(gòu)。喻國良等（2007）、韓潔等（2007）分析農(nóng)民專業(yè)合作社的利益分配的相關(guān)機(jī)制，發(fā)現(xiàn)了農(nóng)民專業(yè)合作社利益分配機(jī)制存在的問題，并提出了完善農(nóng)民專業(yè)合作社利益分配機(jī)制的建議。宋茂華（2007）在總結(jié)農(nóng)民專業(yè)合作社相關(guān)研究理論的基礎(chǔ)上，配合相關(guān)案例研究，提出來改善農(nóng)民專業(yè)合作社治理結(jié)構(gòu)的重要性。駱清（2010）探討農(nóng)民專業(yè)合作社治理中的激勵和約束問題,對農(nóng)民專業(yè)合作社如何做好激勵和監(jiān)督工作提出了建議。崔寶玉（2010）從農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)與資本控制角度進(jìn)行了闡述與分析。

合作社的治理現(xiàn)狀與發(fā)展也是合作社研究的內(nèi)容之一。黃勝忠等（2007）對浙江省的 9 家農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社進(jìn)行調(diào)查，以 180 名合作社的社員為調(diào)查對象,對農(nóng)民專業(yè)合作社成員承諾的內(nèi)容進(jìn)行分析，并總結(jié)出了影響農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的因素。夏英和牛若峰（2000）認(rèn)為合作社的發(fā)展不應(yīng)該是死板不變的，應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況，針對不同地方的不同情況，合理引導(dǎo)農(nóng)民群眾選擇屬于自己合作社發(fā)展的最佳模式。同時，國內(nèi)學(xué)者大都認(rèn)為政府應(yīng)該對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展予以適度的扶持，而不應(yīng)該去強(qiáng)制干涉農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。張曉山在《合作經(jīng)濟(jì)理論和實(shí)踐》中指出了農(nóng)民專業(yè)合作社與政府和國家的關(guān)系,他認(rèn)為，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期階段，政府對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展進(jìn)行干預(yù)是不可或缺的，這對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展有指導(dǎo)作用，但是當(dāng)合作經(jīng)濟(jì)步入正軌之后，政府應(yīng)該減少對農(nóng)民專業(yè)合作社的干預(yù)，而農(nóng)民專業(yè)合作社本身也應(yīng)該以自力更生、自負(fù)盈虧為出發(fā)點(diǎn)，不能單純依靠政府支持。

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3 農(nóng)民專業(yè)合作社治理現(xiàn)狀：基于鉛山與永修兩縣的調(diào)查·············17

3.1 江西省鉛山縣和永修縣農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展概況···············17

3.2 鉛山縣和永修縣農(nóng)民專業(yè)合作社治理現(xiàn)狀·············18

3.2.1 合作社發(fā)展處于初級階段····················18

3.2.2 治理機(jī)構(gòu)外形化···················19

4 部分發(fā)達(dá)國家農(nóng)民合作社治理經(jīng)驗····················29

4.1 美國“新一代合作社”治理結(jié)構(gòu)···················29

4.2 日本農(nóng)協(xié)的治理結(jié)構(gòu)···················31

4.3 德國農(nóng)民合作社治理結(jié)構(gòu)·················32

5 完善農(nóng)民專業(yè)合作社治理的若干建議··················34

5.1 優(yōu)化內(nèi)部治理機(jī)制················34

5.1.1 理事會制度··················34

5.1.2 監(jiān)事會制度················35

5 完善農(nóng)民專業(yè)合作社治理的若干建議

5.1 優(yōu)化內(nèi)部治理機(jī)制

農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是由理事會、監(jiān)事會、社員大會組成，其各部分合理發(fā)揮積極的作用，相互配合，對優(yōu)化合作社治理有著重要的作用。

5.1.1 理事會制度

農(nóng)民專業(yè)合作社是生產(chǎn)或經(jīng)營同類產(chǎn)品的農(nóng)民自由聯(lián)合組織起來的合作經(jīng)濟(jì)組織。由于合作社的社員大會不可能對合作社的發(fā)展進(jìn)行全面的管理，因此，理事會是農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的核心機(jī)構(gòu)，也是農(nóng)民專業(yè)合作社的最高決策機(jī)關(guān)，理事會治理作用發(fā)揮的好壞，直接關(guān)系到合作社發(fā)展的好壞。

（一）合理確定合作社理事會的規(guī)模和成員

理事會的規(guī)模應(yīng)該與合作社本身的規(guī)模相適應(yīng)。從企業(yè)治理的角度出發(fā)，董事會的規(guī)模與人數(shù)直接關(guān)系到董事會職能作用的發(fā)揮。同樣，理事會的規(guī)模和人數(shù)也直接影響著理事會職能的發(fā)揮。人數(shù)過多，理事會容易產(chǎn)生溝通困難與協(xié)調(diào)困難，決策機(jī)制容易出現(xiàn)低效率；人數(shù)過少，理事會決策又容易滋生“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象，妨礙理事會的民主決策。因此，理事會的規(guī)模確定必須以實(shí)際農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)模和經(jīng)營狀況為依據(jù)。本文認(rèn)為，規(guī)模中等的合作社可以設(shè)立理事會人數(shù)為 3~5 人，規(guī)模較大的合作社，可以設(shè)立 5~10 人。

理事會人員的匹配也是理事會職能發(fā)揮的關(guān)鍵。從實(shí)際的調(diào)查與走訪中發(fā)現(xiàn)，合作社中多數(shù)存在著核心成員控制現(xiàn)象，其關(guān)鍵就在于解決理事會成員的匹配問題。合理的理事會成員匹配應(yīng)該在大戶社員的基礎(chǔ)上，多多吸納股份少的社員加入理事會，讓其參與理事會的事務(wù)，賦予其與大戶社員同等的理事權(quán)，防止理事會中一人獨(dú)大的現(xiàn)象發(fā)生。在知識結(jié)構(gòu)上，理事會是一個整體，需要不同知識結(jié)構(gòu)、經(jīng)驗水平的人組成，這樣可以產(chǎn)生知識結(jié)構(gòu)的互補(bǔ)，便于理事會做出正確的決定。

6 總結(jié)

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民專業(yè)合作社取得了巨大的發(fā)展。農(nóng)民專業(yè)合作社作為農(nóng)民經(jīng)濟(jì)的重要形式，在促進(jìn)農(nóng)村的發(fā)展，增加農(nóng)戶收入上產(chǎn)生了積極的推動作用。隨著《農(nóng)民專業(yè)合作社法》的推出，我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展更是進(jìn)入了專業(yè)化和規(guī)范化的發(fā)展階段。但是，我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展起步晚，還處于發(fā)展的初級階段，在合作社治理方面存在著許多問題。本文以鉛山縣和永修縣兩縣的農(nóng)民專業(yè)合作社為研究對象，，對合作社治理狀況進(jìn)行了分析。研究和分析發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民專業(yè)合作社的整體發(fā)展還處在初級階段，國家對于合作社方面的法律法規(guī)不完善，缺乏對合作社發(fā)展相關(guān)細(xì)節(jié)的法律法規(guī)，社會對農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展關(guān)注度不夠，農(nóng)村干部和農(nóng)民的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)意識依然存在，阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。同時，合作社內(nèi)部的治理機(jī)構(gòu)存在外形化現(xiàn)象，理事會、監(jiān)事會和社員大會這些合作社內(nèi)部的常設(shè)機(jī)構(gòu)沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。理事會沒有充分發(fā)揮個人理事的權(quán)利，存在理事長決策的怪相；監(jiān)事會的獨(dú)立性不足無法對合作社理事長、理事進(jìn)行監(jiān)督；社員大會召開形同虛設(shè)，社員沒有積極地參與社員大會對合作社進(jìn)行決策。此外，普通社員參與合作社治理的能力不足，加之合作社存在“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，使得合作社的民主管理、民主決策難以實(shí)現(xiàn)。這些問題都影響了合作社的穩(wěn)定發(fā)展。

基于上述發(fā)現(xiàn)，本文對合作社的治理結(jié)構(gòu)和治理績效做了偏相關(guān)分析。結(jié)合馬克思主義的合作社理論、委托代理理論和企業(yè)治理理論，借鑒部分國外農(nóng)民專業(yè)合作社治理經(jīng)驗，提出了完善農(nóng)民專業(yè)合作社治理的若干建議。首先，優(yōu)化農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部治理機(jī)制，從理事會、監(jiān)事會和社員大會三個常設(shè)機(jī)構(gòu)出發(fā)，確保其功能的發(fā)揮。嚴(yán)格確定理事會的規(guī)模和成員的匹配，吸引不同知識結(jié)構(gòu)的人才進(jìn)入合作社，促進(jìn)理事會做出合理的決策。強(qiáng)化監(jiān)事會的地位，加強(qiáng)監(jiān)事會的獨(dú)立性，使之與理事會的地位相等，而不是從屬于理事會，能夠獨(dú)立公平地對每個社員進(jìn)行監(jiān)督。鼓勵社員積極參與社員大會，增加社員大會的召開次數(shù)，加大對合作社的宣傳。其次，改進(jìn)合作社的決策機(jī)制。針對目前我國農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展處于初級階段，在決策中要積極尋求能人決策和民主決策的平衡，既不能完全依賴能人決策，又不能在社員能力不足的情況下，完全依賴民主決策，積極地尋求平衡點(diǎn)才是合作社決策的最優(yōu)路徑。同時，激勵機(jī)制也是合作社不可忽略的一部分，按照委托代理理論，激勵可以很好地減少代理成本，提高合作社管理者積極性，減少合作社中“搭便車”的現(xiàn)象。此外，加大外部的支持對合作社的發(fā)展也有著不可缺少的積極作用，通過財政政策和相關(guān)法律制度的配套支持，規(guī)范合作社的行為，以政府為依托，促進(jìn)不同合作社的交流，共同促進(jìn)合作社的治理和健康發(fā)展。

但是，由于樣本數(shù)據(jù)有限和變量多為二分變量，在一定程度上造成了研究的局限性。加之，本文的實(shí)證研究僅使用了農(nóng)民專業(yè)合作社的橫截面數(shù)據(jù)，而沒有考慮合作社外部因素的影響，使得本文的結(jié)論具有一定局限性。

參考文獻(xiàn)（略）