第 1 章 緒論

1.1 選題背景和意義
宏觀金融環(huán)境的發(fā)展決定了風(fēng)險(xiǎn)管理理念和相關(guān)技術(shù)的發(fā)展與改進(jìn)。首先，20 世紀(jì) 70 年代是國際金融行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的階段，這與當(dāng)時(shí)特殊的背景相關(guān)。當(dāng)時(shí)銀行的主要業(yè)務(wù)被嚴(yán)格限制，銀行的任務(wù)是單純的提供存款和貸款服務(wù)，這一限制為銀行提供了穩(wěn)定的收益來源。并且，銀行受到金融機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格管控，包括貨幣發(fā)行等方面受到嚴(yán)格的控制，結(jié)果就是銀行業(yè)從事的經(jīng)營領(lǐng)域很有限，當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)也得到了很好的控制。一直到 70 年代末 80 年代初，銀行業(yè)的發(fā)展開始經(jīng)歷第一次浪潮，這次浪潮主要涉及到了經(jīng)營范圍、金融管制等方面的變革，金融業(yè)的競爭開始增加。國際貨幣體系的改變是推動(dòng)金融市場功能多樣化的主要力量，由早期的布雷頓森林體系轉(zhuǎn)變?yōu)榱搜蕾I加貨幣體系。早期確定了以美元作為固定匯率的體制對于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了積極作用，這一體制是在 1944 年確定的。但是，不利的影響也逐漸顯露出來。因?yàn)辄S金-美元固定匯率制度的存在而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)運(yùn)營中出現(xiàn)了“特里芬悖論”。正是這一悖論的存在導(dǎo)致了 1960 年和 1973 年美元危機(jī)共計(jì)出現(xiàn)了 10 次。為了改進(jìn)這一現(xiàn)狀和緩解危機(jī)，1976 年 1 月召開了牙買加會(huì)議，在會(huì)議上國際貨幣基金組織針對原有的貨幣體系進(jìn)行了大的修正。正是這次會(huì)議的修正，國際貨幣基金組織將浮動(dòng)匯率確定為國際金融體制，從而為解決世界各國出現(xiàn)的國際收支不平衡問題提供了解決方案。當(dāng)然，這一體制因?yàn)槿狈Ψ�(wěn)定性導(dǎo)致了銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)相對之前開始增加。隨著金融行業(yè)的不斷發(fā)展，世界金融發(fā)展中融資證券化和資產(chǎn)證券化逐漸成為潮流。結(jié)果就是原先的國際銀行貸款逐漸被證券融資這種方式所取代。1985 年，國際證券市場在國際金融市場迅速發(fā)展。特別的，對于一些歐洲國家來說，早期以間接融資為主導(dǎo)的融資方式逐漸減弱，直接融資得到快速發(fā)展。
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2．提升國內(nèi)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的背景
通過對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境的分析發(fā)現(xiàn)，我國國有的商業(yè)銀行受到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)因素和自身運(yùn)營能力的限制，其面臨嚴(yán)峻的信貸風(fēng)險(xiǎn)亟待解決。因此，我國國有的商業(yè)銀行在改制以及國際化發(fā)展中需要應(yīng)對這些問題。通過對現(xiàn)實(shí)情形的觀察和相關(guān)材料的整理發(fā)現(xiàn)如下四種主要因素會(huì)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下導(dǎo)致了信用意識(shí)不強(qiáng)，信用環(huán)境需要進(jìn)一步改善。政府的指令對于企業(yè)運(yùn)營具有重要影響，國有商業(yè)銀行的壓力主要來自于生產(chǎn)任務(wù)而不是經(jīng)營效益，其相關(guān)的資金和產(chǎn)品銷售行為主要由政府進(jìn)行決策。這種計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的運(yùn)營模式導(dǎo)致了銀行的運(yùn)營中并不是以盈利作為目標(biāo)，其在參與社會(huì)活動(dòng)過程中也不是以獨(dú)立的要素與其它市場活動(dòng)參與者合作，結(jié)果就是企業(yè)的運(yùn)營能力和信用意識(shí)缺乏。雖然隨著改革開放的不斷深入，這些問題逐漸得以改進(jìn)，然而傳統(tǒng)體制造成的消極影響在國有企業(yè)的運(yùn)營過程中仍然存在，運(yùn)營能力和信用意識(shí)缺乏的問題仍舊沒有消除，導(dǎo)致了其管理混亂和對銀行債務(wù)不管不顧的現(xiàn)象仍舊出現(xiàn)。正是由于社會(huì)中這種信用缺乏現(xiàn)狀沒有得到徹底改進(jìn)，導(dǎo)致了銀行貸款面臨大的風(fēng)險(xiǎn)。
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第 2 章 國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述及貸款風(fēng)險(xiǎn)基本理論

2.1 國內(nèi)外商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀
國外對于貸款領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理的研究中主要是以金融學(xué)和管理學(xué)的相關(guān)理論為基礎(chǔ)的，它們?yōu)檫M(jìn)行計(jì)算高級信貸的風(fēng)險(xiǎn)和管制提供了基本依據(jù)。典型的理論包括現(xiàn)代資產(chǎn)組合理論(MarkowitZ, 1952)、資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM) (sharpe,1964)以及期權(quán)定價(jià)理論(OptionPrieing Theory)( BlackSeholes, 1973; Merton, 197)等理論觀點(diǎn)。以這些理論為基礎(chǔ)，學(xué)術(shù)界和實(shí)業(yè)界為了準(zhǔn)確的測量信貸風(fēng)險(xiǎn)而開發(fā)了各種技術(shù)，其中也涉及到了對于傳統(tǒng)的預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)方法的改進(jìn)和完善，如Altman Narayanan(1997)通過整理多變量判別分析的企業(yè)破產(chǎn)分類模型的已有研究，對該方法的未來發(fā)展進(jìn)行了解析；J.PMorgan(1997)則是利用數(shù)學(xué)模型的方法構(gòu)建了信用度量術(shù)(Credit Metries)；KMV 公司在發(fā)展中根據(jù)需求構(gòu)建了預(yù)期違約和信用監(jiān)控的模型，并且他們以保險(xiǎn)經(jīng)算法作為基礎(chǔ)，構(gòu)建了信用風(fēng)險(xiǎn)附加法。從上述模型可以發(fā)現(xiàn)它們的計(jì)算方法基本是源于財(cái)務(wù)報(bào)表或者資本市場，并且主要是以統(tǒng)計(jì)推斷或者模型推導(dǎo)的方法來實(shí)現(xiàn)的，主要目的是為了度量個(gè)體或者組合的風(fēng)險(xiǎn)。但是，我們發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)本身的出現(xiàn)是因?yàn)樾畔⒌牟粚ΨQ以及缺少相關(guān)的數(shù)據(jù)，這些理論和實(shí)際問題導(dǎo)致了研究模型可能存在一定的不足，需要進(jìn)一步改進(jìn)完善。與此同時(shí)，在使用模型計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的過程中，理論上是可行的，可實(shí)際運(yùn)營過程中往往會(huì)出現(xiàn)缺乏相關(guān)的數(shù)據(jù)或者出現(xiàn)主觀的干擾等因素，導(dǎo)致了這些模型的可用性進(jìn)一步受到質(zhì)疑。同時(shí)，由于關(guān)于貸款損失等方面的研究剛剛處于起步階段，這對信貸風(fēng)險(xiǎn)組合與分散技術(shù)的進(jìn)一步發(fā)展和實(shí)際使用造成了阻礙。對于這些問題國際金融界已經(jīng)取得了一些成果，典型的成果如在 1988 年由巴賽爾銀行監(jiān)管委員會(huì)頒布的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，這一協(xié)議是推動(dòng)世界銀行發(fā)展過程中風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)步的重要事件。
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2.2 商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的基本理論
風(fēng)險(xiǎn)一詞可以從廣義和狹義兩方面進(jìn)行解釋，，從廣義來看風(fēng)險(xiǎn)主要是指意外收益，即不可預(yù)測性可能獲得的收獲；風(fēng)險(xiǎn)損失，即不可預(yù)測性可能造成的損失。從狹義來看風(fēng)險(xiǎn)是指由于事物具有不確定性會(huì)造成損失。總之，風(fēng)險(xiǎn)主要是關(guān)注了事物的不確定性所帶來的后果。作為經(jīng)營貨幣的特殊型企業(yè)，商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)營過程中扮演了中介的角色，與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的其他從參與主體間可能會(huì)形成雙向性的債權(quán)關(guān)系，這種特殊的經(jīng)營模式使其風(fēng)險(xiǎn)較高，并且一般是狹義的風(fēng)險(xiǎn)。從法律的視角來探討信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要是指銀行的債券能否得到保障，或者說是作為債權(quán)人，對于借款方（債務(wù)人）在借款過程中出現(xiàn)違約或者履約可能為銀行產(chǎn)生的損失或者帶來的收益。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在其進(jìn)行的每一個(gè)環(huán)節(jié)中都有可能出現(xiàn)，結(jié)果就是信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是多類型的。我們在防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的過程中需要明確其種類。
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第 3 章 中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理 ....13
3.1 中國銀行吉林省分行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r .........13
3.2 中國銀行吉林省分行貸款流程簡介 .....16
3.3 中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展?fàn)顩r .....18
3.3.1 中國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制沿革 .........18
3.3.2 中國銀行吉林省分行風(fēng)險(xiǎn)管理體系組織架構(gòu) .......19
3.3.3 中國銀行吉林省分行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)情況 .....20
3.4 中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 ...........23
第 4 章 中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)成因分析 ........26
4.1 貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部原因 .....26
4.2 貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部因素 .....30
4.3 貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)原因 .....31
第 5 章 貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評價(jià)......33
5.1 貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別 .....33
5.2 貸款風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià) .....34

第 6 章 加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對策研究

6.1 提高貸后管理水平，完善預(yù)警機(jī)制
貸后管理對保證授信資產(chǎn)安全具有至關(guān)重要的作用，是防范信用風(fēng)險(xiǎn)，防止不良貸款發(fā)生的重要環(huán)節(jié)。做好貸后管理可以摸清客戶情況、化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，又能深入捕捉業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，提高為優(yōu)質(zhì)客戶服務(wù)的能力。為此，給出以下幾點(diǎn)建議：應(yīng)按照分工負(fù)責(zé)制的指導(dǎo)思想，各業(yè)務(wù)部門明確職能分工及工作要點(diǎn)，對不同類型授信的貸后管控體現(xiàn)差異化，提高貸后管控針對性。同時(shí)各部門間對客戶貸后管理情況和客戶風(fēng)險(xiǎn)情況加強(qiáng)溝通，做到信息共享，，加強(qiáng)不同類型客戶間貸后管理的溝通協(xié)作。各分支行基層客戶經(jīng)理是對客戶進(jìn)行貸后管理的實(shí)施者，負(fù)有獲取和共享信息、客戶風(fēng)險(xiǎn)判斷的第一性責(zé)任�？蛻艚�(jīng)理要根據(jù)貸后管理要點(diǎn)，逐條落實(shí)貸后管理常規(guī)動(dòng)作，定期走訪客戶獲取信息，加強(qiáng)對貸款落實(shí)情況的檢查，積極與上級行溝通制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。

總結(jié)

商業(yè)銀行是實(shí)行負(fù)債經(jīng)營的高風(fēng)險(xiǎn)類企業(yè)，信貸風(fēng)險(xiǎn)對商業(yè)銀行更加具有破壞性，尤其是在我國商業(yè)銀行競爭愈加激烈的今天，各家股份制商業(yè)銀行規(guī)模高度擴(kuò)張，信貸風(fēng)險(xiǎn)面臨的形式更加嚴(yán)峻，同時(shí)，隨著我國社會(huì)進(jìn)入轉(zhuǎn)型發(fā)展新時(shí)期，金融風(fēng)險(xiǎn)也到了一個(gè)積聚和暴露時(shí)期，商業(yè)銀行在大力開拓業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的同時(shí)，也要保持高度警惕，扎實(shí)做好各領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范工作。本文從商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理論和中國銀行吉林省分行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀入手，通過研究中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀、存在的問題，分析了中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因并加以歸類，而中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題和產(chǎn)生原因并非個(gè)例，而是我國商業(yè)銀行普遍存在的，并且商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)本質(zhì)決定的，貸款具有在某一限定的時(shí)間內(nèi)獲得一筆利息收入的預(yù)期，這個(gè)預(yù)期可能會(huì)實(shí)現(xiàn)，也可能不僅收不到利息，而且連本金都收不回來，貸款風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中隨時(shí)存在的，雖然我們無法消除風(fēng)險(xiǎn)，但是我們可以通過對貸款風(fēng)險(xiǎn)加以研究，尋找對策，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，因此本文希望通過對中國銀行吉林省分行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，能夠?qū)ξ覈�商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的對策提出行之有效的建議。
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參考文獻(xiàn)（略）