發(fā)布時間：2015-02-04 14:26

　　論文摘要 關(guān)于信用證的轉(zhuǎn)讓主要涉及兩個國際慣例：一個是《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600），另一個是《國際備用信用證慣例》（ISP98）。本文先介紹兩個慣例對信用證轉(zhuǎn)讓的具體規(guī)定，再對兩個慣例進行比較，并探討產(chǎn)生差異的原因。

　　論文關(guān)鍵詞 《UCP600》 《ISP98》 權(quán)利轉(zhuǎn)讓

　　一、《UCP600》對信用證項下權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)定

　　第38條規(guī)定了“可轉(zhuǎn)讓的信用證”，主要包括：
　　（1）可轉(zhuǎn)讓信用證必須明示：即要求明確表明其是“可轉(zhuǎn)讓”的信用證；（2）轉(zhuǎn)讓的對象：根據(jù)受益人的要求轉(zhuǎn)為全部或部分由另一受益人兌用；（3）轉(zhuǎn)讓行：銀行無辦理轉(zhuǎn)讓信用證的義務(wù)，除非其明確同意；（4）轉(zhuǎn)讓的費用：除非轉(zhuǎn)讓時另有約定，所有關(guān)于轉(zhuǎn)讓而產(chǎn)生的費用必須由第一受益人支付；（5）轉(zhuǎn)讓次數(shù)和形式：如果信用證允許分批支款或分批裝運，信用證可以被部分地轉(zhuǎn)讓給一個以上的第二受益人。第二受益人不得要求將信用證轉(zhuǎn)讓給位于其后的其他受益人，第一受益人不視為此類其他受益人；（6）轉(zhuǎn)讓要求：任何轉(zhuǎn)讓要求必須說明是否允許以及在何種條件下允許將修改通知第二受益人。已轉(zhuǎn)讓信用證必須明確指明該項條件。在要求轉(zhuǎn)讓時第一受益人可以要求在信用證轉(zhuǎn)讓后的兌用地點，在原信用證的截止日前（包括截止日）對第二受益人承付或議付。（7）轉(zhuǎn)讓信用證與原證條款的關(guān)系：a轉(zhuǎn)讓信用證須準(zhǔn)確轉(zhuǎn)載原證的條款及條件，包括保兌；b可減少或縮短的內(nèi)容； c必須投保的保險金額的投保比例可以增加，以達到原信用證或本慣例規(guī)定的投保金額；d可以用第一受益人的名稱替換原信用證中開證申請人的名稱；e如果原信用證特別要求開證申請人名稱應(yīng)在除發(fā)票以外的任何單據(jù)中出現(xiàn)時，則轉(zhuǎn)讓信用證必須反映出該項要求。（8）單據(jù)處理的規(guī)則：由第二受益人或代表第二受益人提交的單據(jù)必須交給轉(zhuǎn)讓行。第一受益人有權(quán)以自己的發(fā)票和匯票（如果有），替換第二受益人的發(fā)票和匯票（如果有），其金額不得超過原信用證的金額。在辦理單據(jù)替換后，第一受益人可在原信用證項下支取自己發(fā)票與第二受益人發(fā)票之間產(chǎn)生的差價（如果有）。（9）對沒有過錯第二受益人的保護：如果第一受益人應(yīng)當(dāng)提交其自己的發(fā)票和匯票（如果有），但卻未能在收到第一次要求時照辦或第一受益人提交的發(fā)票導(dǎo)致了第二受益人提示的單據(jù)中本不存在的不符點，而其未能在收到第一次要求時修正，則轉(zhuǎn)讓銀行有權(quán)將其從第二受益人處收到的單據(jù)向開證行提示，并不再對第一受益人承擔(dān)責(zé)任。
　　第39條是關(guān)于款項讓渡的問題的規(guī)定：信用證未注明可轉(zhuǎn)讓，并不影響受益人根據(jù)所適用的法律規(guī)定，將該信用證項下其可能有權(quán)或可能將成為有權(quán)獲得的款項讓渡給他人的權(quán)利；本條只涉及款項的讓渡，而不涉及在信用證項下進行履行行為的權(quán)利讓渡。

　　二、《ISP98》對信用證項下權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)定

　　《ISP98》關(guān)于權(quán)利轉(zhuǎn)讓集中于規(guī)則6，即“轉(zhuǎn)讓、讓渡及因法律規(guī)定的轉(zhuǎn)讓”。
　�。ㄒ唬┨峥顧�(quán)利的轉(zhuǎn)讓
　　當(dāng)受益人請求開證人或指定人向另外一個人承付，猶如該人是受益人時，適用本部分關(guān)于提款權(quán)利轉(zhuǎn)讓（簡稱“轉(zhuǎn)讓”）的規(guī)則。該部分包括提款權(quán)利何時可轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)讓條件、轉(zhuǎn)讓對要求提交的單據(jù)的影響、轉(zhuǎn)讓付款的償付的具體規(guī)定。
　�。ǘ�）款項讓渡
　　若開證人或指定人被要求確認(rèn)受益人關(guān)于將在備用證下受益人獲得的全部或部分款項支付給受讓渡人的請求，適用本部分關(guān)于款項讓渡的規(guī)則，除非適用的法律另有要求。此部分包括請求確認(rèn)、確認(rèn)款項讓渡的條件、對款項相互沖突的數(shù)項請求、對讓渡付款的償付這些具體的條款。
　�。ㄈ�）因法律規(guī)定而轉(zhuǎn)讓
　　當(dāng)那些聲明根據(jù)法律規(guī)定繼受受益人利益的繼承人、遺產(chǎn)代理人、清算人、受托人、破產(chǎn)財產(chǎn)管理人、承繼的公司或類似的人，以其自身名義提示單據(jù)，猶如是受益人授權(quán)的受讓人時，，適用本部分規(guī)則。
　　這部分包括以承繼人的名義提款需要提交的額外單據(jù)、在承繼人提示時義務(wù)的暫停履行、對因法律規(guī)定而轉(zhuǎn)讓的付款的償付的規(guī)定。

　　三、《UCP600》與《ISP98》關(guān)于權(quán)利轉(zhuǎn)讓之比較

　�。ㄒ唬╆P(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證/提款權(quán)利的轉(zhuǎn)讓的比較
　　信用證的轉(zhuǎn)讓屬于債的移轉(zhuǎn)。比較而言，商業(yè)（跟單）信用證的轉(zhuǎn)讓通常是債權(quán)債務(wù)的概括轉(zhuǎn)讓，即第一受益人將其在信用證項下供貨的義務(wù)和提款的權(quán)利一并讓與第二受益人。備用信用證的轉(zhuǎn)讓主要是債權(quán)的讓與，即提款權(quán)利的讓與，因為備用信用證項下受益人主要是債權(quán)的所有者， 履行交單義務(wù)的過程就是實現(xiàn)提款權(quán)的過程。 因此《UCP600》的第38條是關(guān)于可轉(zhuǎn)讓信用證的規(guī)定，而《ISP98》的6.01-6.05是關(guān)于提款權(quán)利轉(zhuǎn)讓的規(guī)定。
　　商業(yè)（跟單）信用證和備用信用證的轉(zhuǎn)讓所需要滿足的條件，二者規(guī)定大體相同：首先，商業(yè)信用證或備用信用證本身必須注明 “可轉(zhuǎn)讓”；其次，受益人提出轉(zhuǎn)讓請求并經(jīng)轉(zhuǎn)讓銀行或開證人或指定人同意。

　　對轉(zhuǎn)讓次數(shù)和方式的規(guī)定不同。在《UCP600》中規(guī)定，只要信用證允許部分支款或部分發(fā)運，可轉(zhuǎn)讓信用證可以分部分地轉(zhuǎn)讓給數(shù)名第二受益人。除非信用證另有說明，可轉(zhuǎn)讓信用證不得應(yīng)第二受益人的要求轉(zhuǎn)讓給任何其后受益人。第一受益人不視為其后受益人�！禝SP98》的規(guī)定則正好相反，如果一份備用證注明為可轉(zhuǎn)讓備用證，但未作進一步規(guī)定，則支款權(quán)利不可以部分轉(zhuǎn)讓，但其全部金額可以不止一次被整體轉(zhuǎn)讓。為什么會產(chǎn)生這種差異？究其原因主要是二者的適用側(cè)重不同而造成的�！禪CP600》不鼓勵多次轉(zhuǎn)讓，主要是因為交易鏈的擴大會使申請人對第一受益人變得難于控制。而在備用證項下受益人主要是權(quán)利的所有者，在申請人不履約或履約不符合約定時向開證人索取款項，不像在商業(yè)信用證中需要承擔(dān)提供貨物的義務(wù)。 因此，多次轉(zhuǎn)讓對申請人并沒有什么損害�！禝SP98》 不主張部分轉(zhuǎn)讓，是因為大多數(shù)情況下受讓人都希望獲得完整的支款權(quán)，轉(zhuǎn)讓人保留任何權(quán)益都會妨礙受讓人權(quán)利的行使。
　　關(guān)于轉(zhuǎn)讓對提交的單據(jù)的影響，兩個國際慣例有差異�！禪CP600》中規(guī)定第一受益人有權(quán)用自己的發(fā)票和匯票替換第二受益人提交的發(fā)票和匯票，而在《ISP98》，全部提款權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，匯票或索款要求必須由受讓受益人簽署。這是由于在實務(wù)中，商業(yè)信用證的轉(zhuǎn)讓主要是為了賺取差價，第二受益人通常只獲得信用證下的部分提款權(quán)，而第一受益人仍保留部分提款權(quán)， 它通常通過替換發(fā)票和匯票來實現(xiàn)這部分提款權(quán)。但是在備用證轉(zhuǎn)讓中，提款權(quán)利全部轉(zhuǎn)讓給受讓受益人，轉(zhuǎn)讓受益人不再享有備用證項下的任何權(quán)利，因此，索款要求和匯票由受讓受益人簽署。
　　《UCP600》規(guī)定了對沒有過錯第二受益人的保護，當(dāng)?shù)诙�受益人提交的單�?jù)與轉(zhuǎn)讓后的信用證一致，而因第一受益人換單，導(dǎo)致單據(jù)與原證出現(xiàn)不符時，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)直接提交第二受益人的單據(jù)給開證行。此項規(guī)定保護了正當(dāng)發(fā)貨制單的第二受益人利益，剝奪了不當(dāng)作為的第一受益人賺取差價的權(quán)利。 《ISP98》中沒有此方面的規(guī)定，這主要因為備用信用證的轉(zhuǎn)讓是全部提款權(quán)的轉(zhuǎn)讓，單據(jù)的簽署由受讓受益人來進行，不涉及單據(jù)的替換問題，所以根本不需要進行此方面的規(guī)定。
　　（二）關(guān)于款項讓渡的比較
　　涉及到款項讓渡，就必須先分清信用證的轉(zhuǎn)讓與款項讓渡的區(qū)別：信用證的轉(zhuǎn)讓是指受益人將其信用證項下的權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給其他受益人。這種“轉(zhuǎn)讓”是轉(zhuǎn)讓執(zhí)行信用證的權(quán)利，如果信用證受益人欲將信用證項下應(yīng)履行的義務(wù)也轉(zhuǎn)讓出去，那么就應(yīng)該采取可轉(zhuǎn)讓信用證，并在信用證中加“可轉(zhuǎn)讓”字樣；而“款項讓渡”僅是對信用證項下的款項所作的安排，不涉及信用證的執(zhí)行。在款項讓渡的情況下，裝運貨物及提交單據(jù)等履約行為仍由受益人執(zhí)行并且由開證行根據(jù)相符單據(jù)憑以付款；如果開證行或開證申請人對該款項拒付或是延遲支付，一切后果由受益人承擔(dān) 。
　　《UCP600》和《ISP98》在對待款項讓渡的問題時，都認(rèn)為款項讓渡與信用證權(quán)益沒有關(guān)系，但在進行細(xì)則的規(guī)定時不同。其中《UCP600》只是對《UCP500》作了部分修改，關(guān)于款項讓渡部分基本進行了沿襲，規(guī)定的比較簡略，只在第39條做了原則性規(guī)定，即信用證未規(guī)定可轉(zhuǎn)讓并不影響受益人根據(jù)適用的法律規(guī)定，將該信用證項下所有的款項讓渡給他人的權(quán)利。該條只涉及款項讓渡本身，而不涉及信用證履行行為的轉(zhuǎn)讓。而《ISP98》規(guī)定的則比較詳細(xì)，在實務(wù)中更便于操作，從6.06-6.10都是關(guān)于款項讓渡的具體規(guī)定。
　　《ISP98》申明開證人或指定人無義務(wù)確認(rèn)款項讓渡請求，即未經(jīng)確認(rèn)，開證人無義務(wù)辦理款項讓渡外，還在其他條款里進行了補充規(guī)定。這主要是為了維護開證人或指定人的利益，不至于讓其承擔(dān)額外的風(fēng)險�！禪CP600》并沒有進行此方面的規(guī)定。
　　《ISP98》中6.07規(guī)定款項讓渡要由開證人或指定人確認(rèn)，即使讓渡得到確認(rèn)，該確認(rèn)也不賦予受讓人有關(guān)備用證的權(quán)利且其對讓渡款項享有的權(quán)利還要受到備用證修改，取消或其他事件或條件的制約。這點上，《UCP600》中受益人在進行讓渡時并不要求開證行同意，但明確指出不涉及履行行為的權(quán)利讓渡，也就是說兩個國際慣例都認(rèn)為款項讓渡不是受益人的變更。
　　《ISP98》規(guī)則的6.08對開證人或指定人可以確認(rèn)款項讓渡而利用的條件進行了詳細(xì)規(guī)定。這種規(guī)定使用列舉式，但并不是完全的，其中還特別說明可以要求提交的文件包括履行其他合理要求�？梢钥闯鲈诖_認(rèn)款項讓渡的條件上該慣例賦予了開證人或指定人較大的權(quán)利。當(dāng)然，使用《UCP600》時對其空白的這部分可以參照這些規(guī)定。
　　關(guān)于款項相互沖突的數(shù)項請求，《UCP600》中未有提及，《ISP98》則特別做了規(guī)定，如果對款項有相互沖突的數(shù)項要求，對被確認(rèn)的受讓渡人的付款可以暫停直至沖突解決。這主要是因為《ISP98》中規(guī)定了受讓渡人的權(quán)利限制，確認(rèn)款項讓渡的確認(rèn)條件等，當(dāng)其中的權(quán)利或條件出現(xiàn)沖突時，需要有一個解決的辦法，以使操作更加規(guī)范。
　　（三）因法律規(guī)定而轉(zhuǎn)讓
　　這是《ISP98》中所獨有的，解決了受益人在死亡、破產(chǎn)及相似情況出現(xiàn)時，其權(quán)利或權(quán)益由其法定的承繼人繼受，以其自身名義提示單據(jù)時的一些問題。首先，規(guī)則對聲明的繼受人，只要它提交了由公職官員或代表出具的額外單據(jù)，開證人就應(yīng)將它與受益人授權(quán)的有全部支款權(quán)利的受讓人一樣對待。其次，開證人或其指定的人在接到聲稱的承繼人以令人滿意的方式提供的相關(guān)信息及轉(zhuǎn)讓費之前，有權(quán)暫停其在信用證下的義務(wù)（承付或發(fā)出拒付通知），且交單的最后提示期限并不因此而延長。

 

 

本文編號：14056