本文關(guān)鍵詞：風(fēng)險防范，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。

    信貸風(fēng)險,主要是指貸放出去的款項(xiàng),借款人到期不能償還而形成逾期、呆滯或呆賬,使貸款人蒙受損失的可能性。信貸風(fēng)險管理是當(dāng)前農(nóng)信社風(fēng)險管理的核心。如何準(zhǔn)確把握和有效防化信貸風(fēng)險,確保金融安全,是一項(xiàng)龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工程和長期任務(wù)。近年來,農(nóng)信社在強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理,防范和化解信貸風(fēng)險上做了大量艱苦卓絕的理論研究與實(shí)踐探索,取得了顯著的工作成效和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。然而,由于市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與金融產(chǎn)權(quán)制度改革、經(jīng)營管理的授權(quán)操作與內(nèi)控自律制度建設(shè)的嚴(yán)重不協(xié)調(diào),農(nóng)信社存在著較為嚴(yán)重的信貸風(fēng)險控制理念和行為偏差,以致信貸資產(chǎn)不良率還處于高位運(yùn)行。在金融不斷對外開放的今天,如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險的管理便成了能否提高競爭力的關(guān)鍵。下面，就農(nóng)信社信貸風(fēng)險形成的原因及控制對策，談?wù)勔恍┛捶ǎ?/p>

    一、 農(nóng)信社信貸資產(chǎn)面臨的主要風(fēng)險現(xiàn)況

分析信貸風(fēng)險是加強(qiáng)信貸管理的前提和基礎(chǔ)。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險包括內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險,其中內(nèi)部風(fēng)險起主導(dǎo)作用,并決定外部風(fēng)險。

    （一） 內(nèi)部風(fēng)險

    1、素質(zhì)風(fēng)險。是指因信貸人員個人素質(zhì)原因?qū)е碌男刨J風(fēng)險,信貸人員個人素質(zhì)包括業(yè)務(wù)素質(zhì)和品德素質(zhì)兩個方面。業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低的信貸員一般很難對一筆貸款做出正確的判斷,從而使貸款的風(fēng)險增大;品德素質(zhì)較差的信貸人員則容易導(dǎo)致以權(quán)謀私、以貸謀私的道德風(fēng)險。

    2、程序風(fēng)險。信貸審批程序復(fù)雜往往使得貸款風(fēng)險變得不易控制,有時甚至加大風(fēng)險。

    3、管理風(fēng)險。貸后管理是信貸管理的重要組成部分,貸后管理能否落實(shí)到位是貸款能否正常收回的關(guān)鍵。從現(xiàn)行管理機(jī)制看,貸后管理仍不同程度存在流于形式、走過場或不到位的現(xiàn)象,給貸款的安全回收帶來了一定的隱患。

    4、政策風(fēng)險。每一種信貸業(yè)務(wù)的開辦和發(fā)展都以相應(yīng)的信貸政策作為前提,但在現(xiàn)實(shí)中,信貸業(yè)務(wù)有時很難與信貸政策變化相適應(yīng)。

    （二） 外部風(fēng)險

    1、經(jīng)營風(fēng)險。對于借款人來說,一旦貸款到手,主動權(quán)就轉(zhuǎn)移到借款人這邊,貸款使用和歸還主要由借款人把握,貸款人既不能參與借款人的經(jīng)營管理,更不能干預(yù)其經(jīng)營決策。借款人經(jīng)營上的風(fēng)險將直接影響農(nóng)信社貸款的安全,從而導(dǎo)致農(nóng)信社貸款的風(fēng)險。
 
    2、中介風(fēng)險。一些會計師事務(wù)所、評估公司等中介機(jī)構(gòu)為了眼前利益或某些不正當(dāng)收益,會為借款人出具不真實(shí)的報告,隱瞞借款人的財務(wù)狀況問題。這種做法使農(nóng)信社在不真實(shí)資料的誤導(dǎo)之下錯誤地發(fā)放貸款,造成較大的潛在風(fēng)險。

    3、行政風(fēng)險。農(nóng)信社作為非銀行性金融機(jī)構(gòu),雖然在人事、行政、業(yè)務(wù)上不受當(dāng)?shù)卣�府管�?但并不等于不受當(dāng)?shù)卣�府影�?有時受影響的程度還比較大。

    4、誠信風(fēng)險。借款人還貸意愿與其法定代表的個人品德有關(guān),還貸能力強(qiáng)的借款人還貸意愿不一定強(qiáng);還貸能力弱的借款人,還貸意愿不一定差。

    二、 當(dāng)前農(nóng)信社信貸風(fēng)險形成的原因

    （一）歷史原因。由于歷史和體制的原因，農(nóng)信社在長期經(jīng)營中形成的不良貸款已成為難以化解的歷史包袱。由農(nóng)行代為管理時，農(nóng)信社成了農(nóng)行的“小金庫”，人行代管時，又成為人行“自留地”。這些由過去政府行為造成的不良貸款幾乎占不良貸款總額的三分之一，至今落實(shí)債務(wù)難，收回更難，已基本形成損失。

    （二）管理體制的原因。農(nóng)信社自1994年和農(nóng)行脫鉤以來，雖然一直不停地進(jìn)行改革，但總也未形成一套行之有效的管理體制，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，產(chǎn)權(quán)制度不明晰，管理體制相對落后,缺乏應(yīng)有的自我約束機(jī)制和風(fēng)險防范機(jī)制，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)管理成了“良心帳”，違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止，無法適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)的需要。特別是近幾年，銀監(jiān)部門對信用社的風(fēng)險等級進(jìn)行評定，好多信用社成為高風(fēng)險社或資不抵債社，為增加利潤，甩掉帽子，很多信用社以存貸規(guī)模的擴(kuò)大來掩蓋信用社的風(fēng)險，通過貸款規(guī)模的擴(kuò)張稀釋不良資產(chǎn)，重經(jīng)營、輕管理，重規(guī)模、輕質(zhì)量，重增量、輕存量，對到逾期貸款進(jìn)行借新還舊，甚至以貸收息。表面上看降低了不良貸款占比，但不良貸款總額并未取得實(shí)際下降，且在社會上形成了極壞的負(fù)面影響，致使一部分貸戶形成攀比意識，沒有還款意識，甚至不愿還款。

    （三）道德風(fēng)險嚴(yán)重。一是人員素質(zhì)低下引發(fā)的道德風(fēng)險。由于信用社從業(yè)人員多為近親繁殖，素質(zhì)相對較低，缺乏良好的職業(yè)素養(yǎng)，又沒有相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制，因從業(yè)人員的職業(yè)道德而引發(fā)的信貸風(fēng)險愈演愈烈，成為農(nóng)信社信貸資金的最大風(fēng)險之一。二是信貸人員暗箱操作引發(fā)的道德風(fēng)險。在業(yè)務(wù)操作中，信貸人員不按規(guī)章制度辦事，放款的隨意性大，關(guān)系貸款、人情貸款嚴(yán)重；有的信貸人員不給好處不辦事，給了好處亂辦事，吃、拿、卡、要現(xiàn)象嚴(yán)重，導(dǎo)致“老實(shí)人貸不到款，貸到款的不是好人”的現(xiàn)象，一大批信譽(yù)不好、人品低劣的人成為信用社的“黃金客戶”；還有的信貸人員和貸戶相互勾結(jié)，沆瀣一氣，和貸戶通風(fēng)報信，致使貸款形成損失。三是用人不善引發(fā)的道德風(fēng)險。信用社在選人用人上，缺乏科學(xué)考評機(jī)制，任人唯親、任人唯錢、任人唯權(quán)的現(xiàn)象依然存在，一些善于鉆營的所謂“能人”走上了信用社的領(lǐng)導(dǎo)崗位。這些人將信用社的資金作為自己的“自留地”，放款隨意，熱衷于發(fā)放人情貸款、關(guān)系貸款、大額貸款。為了逃避上級部門的監(jiān)管，違規(guī)操作，主要表現(xiàn)為化整為零貸款、冒名貸款，更有甚者，用假名字、假身份證發(fā)放貸款，真正的借款人一個字都沒有簽，一旦貸款形成風(fēng)險，無法維權(quán)。

    （四）信貸風(fēng)險防范機(jī)制不健全。一是貸款的“三查”流于形式，貸前調(diào)查缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸人員有時單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定，貸時審查有的其實(shí)就是社領(lǐng)導(dǎo)說了算，審貸小組形同虛設(shè)，貸后檢查更是流于形式，僅填制檔案時在貸后跟蹤表上簽個字了事，貸款放了以后，再無人過問。二是貸款擔(dān)保抵押徒有虛名。無效抵押、抵押不足值的現(xiàn)象時有發(fā)生。有些保證貸款實(shí)行夫妻互保、父子互保，聯(lián)保貸款實(shí)行父親貸款，兒子及妻子擔(dān)�；蛸J款人互相擔(dān)保等形式，純粹逃避上級部門檢查，起不到一點(diǎn)保證的作用。有些抵押品不辦理抵押登記、造成重復(fù)多頭抵押，形成不應(yīng)有的貸款風(fēng)險。四是責(zé)任追究不到位。對信貸資金造成損失的責(zé)任人，信用社沒有嚴(yán)格的責(zé)任追究制度和損失賠罰制度，對那些給信用社資金造成巨額損失的責(zé)任人，上級管理部門不愿或不敢把他交到經(jīng)偵部門或司法部門，內(nèi)部處理最多給予下崗收貸或開除留用的處分。還有的領(lǐng)導(dǎo)指使或授意下屬人員發(fā)放違規(guī)違紀(jì)貸款嚴(yán)重，造成大批貸款損失，一走了之，責(zé)任得不到追究，形成惡性循環(huán)。違法成本過低，無法形成有效的行業(yè)自律和他律機(jī)制，導(dǎo)致信貸人員有一種僥幸心理和攀比心理，形不成威懾機(jī)制。
 
    （五）法制觀念淡漠。部分信貸人員素質(zhì)低下，不學(xué)法、不知法、不懂法。有的信貸員在發(fā)放貸款時，不知道如何防范風(fēng)險，對抵押物不評估、不登記，或者抵押物不具備抵押資格，形成無效抵押，在發(fā)生風(fēng)險時，無法優(yōu)先受償；有的在辦理質(zhì)押貸款時，不扣留質(zhì)物，不辦理質(zhì)押登記轉(zhuǎn)移手續(xù)，或擅自把質(zhì)物退還本人，形成無效質(zhì)押；有的發(fā)放冒名貸款、假名貸款不認(rèn)為是犯法，而認(rèn)為不過是貸款違規(guī)……；清收過程中，不知道該如何維護(hù)信用社的債權(quán)，常常因貸款喪失訴訟時效而無法維權(quán)；等等現(xiàn)象體現(xiàn)出信貸人員法制觀念淡漠的本質(zhì)。

    三、 商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的對策

    （一）強(qiáng)化信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

    業(yè)務(wù)要發(fā)展,人才是關(guān)鍵。由于今天是一個知識爆炸的時代,新知識、新技能、新方法日新月異,這對信貸從業(yè)人員提出了更高的要求。目前，農(nóng)信社正處在改革的關(guān)鍵期和歷史轉(zhuǎn)型期，抓好員工的思想道德教育就顯得尤為重要。因此，必須把對員工的思想教育當(dāng)成一項(xiàng)長期的重要的工作來抓，深入開展職業(yè)道德教育、法治教育、警示教育等，切實(shí)增強(qiáng)員工愛崗敬業(yè)和遵紀(jì)守法意識，為農(nóng)信社潛在的道德風(fēng)險和人為風(fēng)險上一把“安全鎖”。農(nóng)信社應(yīng)把提高從業(yè)人員的素質(zhì)作為重點(diǎn)，把一批業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理水平、職業(yè)素養(yǎng)較高的人充實(shí)到信貸隊(duì)伍中去，加大對員工的教育培訓(xùn)力度，特別是加大法律知識的教育培訓(xùn)力度，使員工學(xué)法、知法、守法，增強(qiáng)遵章守規(guī)意識，實(shí)現(xiàn)依法合規(guī)經(jīng)營，弱化“道德風(fēng)險”，防范經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生。因此,不僅要抓好崗前培訓(xùn),而且更要抓好在崗人員的繼續(xù)教育。培訓(xùn),也不能片面地理解為學(xué)歷教育“拿本本”,重點(diǎn)應(yīng)加強(qiáng)法律法規(guī)及具體操作規(guī)程的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。對基層一線的信貸從業(yè)人員,以實(shí)際操作技能的培訓(xùn)為主,教他們具體怎么辦,包括:調(diào)查報告怎么寫、項(xiàng)目貸款合不合格的標(biāo)準(zhǔn)及條件是什么、如何評定企業(yè)的信用等級、貸后檢查的內(nèi)容以及風(fēng)險評估等。

    （二）規(guī)范信貸操作流程

    規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個部分。在發(fā)放貸款時，要嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，，堅持貸款的“三查”制度，保證信貸業(yè)務(wù)高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展。貸前調(diào)查突出一個“準(zhǔn)”字，信貸員對借款人的資信、貸款項(xiàng)目、抵押物的合法性、有效性等做全面調(diào)查，嚴(yán)格審查擔(dān)保人、擔(dān)保公司的擔(dān)保資格和抵押物的變現(xiàn)能力，做到情況真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，責(zé)任明確，從源頭上防范貸款風(fēng)險；貸中審查突出一個“穩(wěn)”字，貸款審批要嚴(yán)格按照審貸分離的原則，經(jīng)貸審會研究后發(fā)放，貸審會要充分發(fā)揮審貸職責(zé)，每個成員都要實(shí)事求是地發(fā)表貸與不貸地意見，決不能只看領(lǐng)導(dǎo)的眼色，違心地發(fā)表意見，對貸款發(fā)放不符合規(guī)定要求或手續(xù)不全的堅決拒批，堅決杜絕人情放款和行政意見放款；貸后檢查突出一個“狠”字，要強(qiáng)化貸后管理，貸款發(fā)放后，信貸員要勤跟蹤監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭立即強(qiáng)制收回貸款。同時要大力開展陽光信貸工程，發(fā)放貸款陽光操作，逐筆公示，堅決杜絕一個人說了算。

    （三）建立科學(xué)快速的信貸風(fēng)險識別預(yù)警機(jī)制

    建立科學(xué)的信貸風(fēng)險預(yù)警體系,有助于改變傳統(tǒng)管理模式下風(fēng)險判斷表面化和風(fēng)險反應(yīng)滯后的狀況,加強(qiáng)信貸風(fēng)險搜索的系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性,提高信貸風(fēng)險分析的技術(shù)含量。一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運(yùn)狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進(jìn)行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險。二是發(fā)揮信用社同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用信用社之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財政、審計、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險，并提出防范措施，做好防范工作。

    （四） 開展科學(xué)的貸款組合管理

    投資多樣化和分散化可以減少各種貸款的相關(guān)性,使風(fēng)險貸款組合的總風(fēng)險最小。最常用的方式是放款數(shù)量分散化和授信對象多樣化,即農(nóng)信社應(yīng)盡量避免大額貸款,增加小額貸款,從而把貸款給更多的人。依據(jù)概率分析的結(jié)果,分散貸款的平均值越接近平均值,風(fēng)險的可能性越小。

  本文關(guān)鍵詞：風(fēng)險防范，由筆耕文化傳播整理發(fā)布。