發(fā)布時間：2020-05-20 18:52

【摘要】：A集團財務(wù)公司成立于2006年,經(jīng)過近幾年的實踐與發(fā)展,A集團公司金融板塊投資規(guī)模顯著提升,經(jīng)濟效益穩(wěn)步增長,產(chǎn)融協(xié)同效應(yīng)逐步顯現(xiàn)。但隨著A集團的轉(zhuǎn)型升級和所處地區(qū)的政策影響,其傳統(tǒng)的港口業(yè)務(wù)有所減少,利潤下降,迫切的需要A集團財務(wù)公司提升資金管理水平、發(fā)揮財務(wù)公司各項職能,鞏固提升港口綜合競爭優(yōu)勢、助力集團加速轉(zhuǎn)型。本文以A集團財務(wù)公司為研究對象,運用文獻研究法、案例分析法、歸納分析法SWOT分析等方法,分析A集團財務(wù)公司資金管理方面存在的優(yōu)勢、不足及發(fā)展機遇。通過對資金管理、交易成本理論、內(nèi)部資本市場等理論的研究,探討如何通過司庫管理模式進行高效的資金集中管理,并設(shè)計出一套有針對性的司庫構(gòu)建方案。本文基于對A集團財務(wù)公司當前資金管理的SWOT分析,確立了采用司庫管理模式優(yōu)化資金管理的策略,并明確了“統(tǒng)一賬戶體系,依托財務(wù)公司資金集中結(jié)算平臺,通過信息化系統(tǒng)集成手段,實現(xiàn)統(tǒng)籌管理資金資源,集中監(jiān)控收支信息,統(tǒng)一管理融資業(yè)務(wù),有效控制資金風險,全面提升決策支持能力”的司庫管理體系建設(shè)目標。以統(tǒng)一賬戶體系為基礎(chǔ),以完善制度建設(shè)為保障,以加強銀行賬戶管理、現(xiàn)金收支管理、現(xiàn)金集中管理、融資管理為重點建設(shè)內(nèi)容,分“統(tǒng)一歸集賬戶、強化業(yè)務(wù)管控、完善審批監(jiān)控”三個階段開展司庫系統(tǒng)建設(shè)工作,同時通過平臺、制度、技術(shù)、管理方面的建設(shè),確保司庫管理安全有效的落實,并分析該方案對集團資金集中度、資金監(jiān)管能力、決策支持等方面的積極作用,為今后推進司庫管理體系建設(shè)進程、進一步深化資金集中管理提供思路和理論借鑒。
【圖文】：

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【學位授予單位】：大連海事大學
【學位級別】：碩士
【學位授予年份】：2018
【分類號】：F832.39;F274

【參考文獻】

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本文編號：2673047